有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2023/05/30-2023/11/27)

【提出】: 2024/02/26 9:00
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2023年 5月30日から2023年11月27日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2023年 5月29日現在				当期 2023年11月27日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,848,648,728口				1,649,145,643口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	814,397,943円			元本の欠損	594,130,613円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.5595円			1口当たり純資産額	0.6397円
		(10,000口当たり純資産額)	(5,595円)			(10,000口当たり純資産額)	(6,397円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年11月29日至 2023年 5月29日				当期自 2023年 5月30日至 2023年11月27日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2022年11月29日から2022年12月27日まで				2023年 5月30日から2023年 6月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,886,083円		費用控除後の配当等収益額	A	4,313,660円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	275,517,962円		収益調整金額	C	265,686,381円
	分配準備積立金額	D	197,584,310円		分配準備積立金額	D	201,908,459円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	476,988,355円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	471,908,500円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,925,395,941口		当ファンドの期末残存口数	F	1,827,676,252口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,477円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,582円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	962,697円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	913,838円
	2022年12月28日から2023年 1月27日まで				2023年 6月28日から2023年 7月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,585,256円		費用控除後の配当等収益額	A	4,449,571円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	271,769,477円		収益調整金額	C	262,688,024円
	分配準備積立金額	D	196,648,965円		分配準備積立金額	D	200,833,360円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	473,003,698円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	467,970,955円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,894,351,265口		当ファンドの期末残存口数	F	1,798,390,707口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,496円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,602円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	947,175円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	899,195円
	2023年 1月28日から2023年 2月27日まで				2023年 7月28日から2023年 8月28日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,786,637円		費用控除後の配当等収益額	A	3,597,321円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	274,174,622円		収益調整金額	C	258,850,349円
	分配準備積立金額	D	198,238,721円		分配準備積立金額	D	200,966,578円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	476,199,980円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	463,414,248円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,895,633,094口		当ファンドの期末残存口数	F	1,770,247,305口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,512円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,617円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	947,816円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	885,123円
	2023年 2月28日から2023年 3月27日まで				2023年 8月29日から2023年 9月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,871,615円		費用控除後の配当等収益額	A	4,051,762円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	270,031,897円		収益調整金額	C	252,013,647円
	分配準備積立金額	D	197,304,595円		分配準備積立金額	D	197,628,619円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	471,208,107円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	453,694,028円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,863,820,090口		当ファンドの期末残存口数	F	1,720,569,178口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,528円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,636円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	931,910円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	860,284円
	2023年 3月28日から2023年 4月27日まで				2023年 9月28日から2023年10月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,529,793円		費用控除後の配当等収益額	A	3,989,717円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	269,333,115円		収益調整金額	C	247,650,696円
	分配準備積立金額	D	199,287,215円		分配準備積立金額	D	195,601,501円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	473,150,123円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	447,241,914円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,857,201,814口		当ファンドの期末残存口数	F	1,683,831,796口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,547円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,656円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	928,600円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	841,915円
	2023年 4月28日から2023年 5月29日まで				2023年10月28日から2023年11月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,777,444円		費用控除後の配当等収益額	A	4,106,885円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	268,446,158円		収益調整金額	C	242,781,408円
	分配準備積立金額	D	201,623,480円		分配準備積立金額	D	194,485,979円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	473,847,082円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	441,374,272円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,848,648,728口		当ファンドの期末残存口数	F	1,649,145,643口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,563円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,676円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	924,324円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	824,572円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2022年11月29日至 2023年 5月29日	当期自 2023年 5月30日至 2023年11月27日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、MLPの価格変動リスク、株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2023年 5月29日現在	当期 2023年11月27日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2022年11月29日至 2023年 5月29日	当期自 2023年 5月30日至 2023年11月27日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2022年11月29日至 2023年 5月29日		当期自 2023年 5月30日至 2023年11月27日
期首元本額	1,999,598,037円	期首元本額	1,848,648,728円
期中追加設定元本額	41,124,379円	期中追加設定元本額	30,511,466円
期中一部解約元本額	192,073,688円	期中一部解約元本額	230,014,551円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2022年11月29日至 2023年 5月29日	当期自 2023年 5月30日至 2023年11月27日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△28,008,475	36,372,764
親投資信託受益証券	0	△1,200
合計	△28,008,475	36,371,564

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2023/05/30-2023/11/27)

開示資料

決算