有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成26年11月28日-平成27年5月27日)

【提出】: 2015/08/20 9:35
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【項目】: 54項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年11月28日から平成27年 5月27日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年11月27日現在				当期平成27年 5月27日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			9,009,978,457口				8,776,441,901口
				2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

						元本の欠損	649,302,872円
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0579円			1口当たり純資産額	0.9260円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,579円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,260円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 5月28日至平成26年11月27日				当期自平成26年11月28日至平成27年 5月27日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成26年 5月28日から平成26年 6月27日まで				平成26年11月28日から平成26年12月29日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	41,304,611円		費用控除後の配当等収益額	A	47,729,718円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	290,308,259円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	108,828,955円		収益調整金額	C	472,695,451円
	分配準備積立金額	D	423,877,943円		分配準備積立金額	D	578,858,611円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	864,319,768円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,099,283,780円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,265,494,098口		当ファンドの期末残存口数	F	9,306,648,768口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,189円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,181円
	10,000口当たり分配金額	H	430円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	312,416,246円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,919,946円
	平成26年 6月28日から平成26年 7月28日まで				平成26年12月30日から平成27年 1月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	38,320,229円		費用控除後の配当等収益額	A	48,529,084円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	163,108,457円		収益調整金額	C	480,009,132円
	分配準備積立金額	D	424,072,242円		分配準備積立金額	D	573,096,059円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	625,500,928円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,101,634,275円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,702,392,814口		当ファンドの期末残存口数	F	9,134,652,848口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	812円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,205円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,107,178円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,403,958円
	平成26年 7月29日から平成26年 8月27日まで				平成27年 1月28日から平成27年 2月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	46,202,433円		費用控除後の配当等収益額	A	48,056,239円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	197,262,661円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	210,490,287円		収益調整金額	C	523,306,234円
	分配準備積立金額	D	428,537,061円		分配準備積立金額	D	571,497,844円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	882,492,442円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,142,860,317円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,149,124,091口		当ファンドの期末残存口数	F	9,288,034,365口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,082円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,230円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	24,447,372円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,864,103円
	平成26年 8月28日から平成26年 9月29日まで				平成27年 2月28日から平成27年 3月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	40,958,835円		費用控除後の配当等収益額	A	39,262,754円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	286,795,458円		収益調整金額	C	516,489,499円
	分配準備積立金額	D	612,375,000円		分配準備積立金額	D	559,656,786円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	940,129,293円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,115,409,039円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,505,359,143口		当ファンドの期末残存口数	F	8,949,681,367口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,105円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,246円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,516,077円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,849,044円
	平成26年 9月30日から平成26年10月27日まで				平成27年 3月28日から平成27年 4月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	45,121,736円		費用控除後の配当等収益額	A	43,933,744円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	323,759,487円		収益調整金額	C	518,998,144円
	分配準備積立金額	D	611,971,457円		分配準備積立金額	D	558,401,604円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	980,852,680円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,121,333,492円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,689,446,321口		当ファンドの期末残存口数	F	8,852,234,918口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,128円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,266円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,068,338円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,556,704円
	平成26年10月28日から平成26年11月27日まで				平成27年 4月28日から平成27年 5月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	48,277,158円		費用控除後の配当等収益額	A	38,533,211円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	405,436,298円		収益調整金額	C	518,131,601円
	分配準備積立金額	D	589,043,662円		分配準備積立金額	D	567,623,016円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,042,757,118円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,124,287,828円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,009,978,457口		当ファンドの期末残存口数	F	8,776,441,901口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,157円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,281円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,029,935円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,329,325円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 5月28日至平成26年11月27日	当期自平成26年11月28日至平成27年 5月27日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、MLPの価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年11月27日現在	当期平成27年 5月27日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 5月28日至平成26年11月27日	当期自平成26年11月28日至平成27年 5月27日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 5月28日至平成26年11月27日		当期自平成26年11月28日至平成27年 5月27日
期首元本額	7,237,480,965円	期首元本額	9,009,978,457円
期中追加設定元本額	4,283,161,330円	期中追加設定元本額	1,944,128,589円
期中一部解約元本額	2,510,663,838円	期中一部解約元本額	2,177,665,145円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 5月28日至平成26年11月27日	当期自平成26年11月28日至平成27年 5月27日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	96,760,437	△40,577,892
親投資信託受益証券	1,200	0
合計	96,761,637	△40,577,892

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成26年11月28日-平成27年5月27日)

開示資料

決算