有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2023/06/20-2023/12/18)

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、計算期間末日の前営業日の基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの計算期間
	当ファンドの計算期間は原則として、毎月18日から翌月17日まで、又特定期間は毎年6月18日から12月17日まで及び12月18日から翌年6月17日としておりますが、前特定期間末及び当特定期間末が休業日のため、当特定期間は2023年 6月20日から2023年12月18日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第20特定期間 2023年 6月19日現在	第21特定期間 2023年12月18日現在
1.	当該計算期間の末日における受益権の総数	81,631,588,613口	77,519,837,090口
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	76,098,824,454円	72,690,846,421円
3.	1口当たり純資産額	0.0678円	0.0623円
	(10,000口当たり純資産額)	(678円)	(623円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第20特定期間 自 2022年12月20日 至 2023年 6月19日					第21特定期間 自 2023年 6月20日 至 2023年12月18日
1.	分配金の計算過程				1.	分配金の計算過程
	2022年12月20日から2023年 1月17日					2023年 6月20日から2023年 7月18日
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	0円			費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	19,644,846,536円			収益調整金額	C	18,050,622,443円
	分配準備積立金額	D	0円			分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,644,846,536円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,050,622,443円
	当ファンドの期末残存口数	F	86,777,765,920口			当ファンドの期末残存口数	F	80,806,388,577口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,263円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,233円
	10,000口当たり分配金額	H	5円			10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	43,388,882円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	40,403,194円
	2023年 1月18日から2023年 2月17日					2023年 7月19日から2023年 8月17日
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	0円			費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	19,232,307,996円			収益調整金額	C	17,862,214,643円
	分配準備積立金額	D	0円			分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,232,307,996円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,862,214,643円
	当ファンドの期末残存口数	F	85,143,706,928口			当ファンドの期末残存口数	F	80,142,301,504口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,258円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,228円
	10,000口当たり分配金額	H	5円			10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,571,853円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	40,071,150円
	2023年 2月18日から2023年 3月17日					2023年 8月18日から2023年 9月19日
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	0円			費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	19,050,473,340円			収益調整金額	C	17,565,378,393円
	分配準備積立金額	D	0円			分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,050,473,340円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,565,378,393円
	当ファンドの期末残存口数	F	84,526,100,314口			当ファンドの期末残存口数	F	78,987,879,125口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,253円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,223円
	10,000口当たり分配金額	H	5円			10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,263,050円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,493,939円
	2023年 3月18日から2023年 4月17日					2023年 9月20日から2023年10月17日
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	0円			費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	18,949,181,688円			収益調整金額	C	17,555,452,994円
	分配準備積立金額	D	0円			分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,949,181,688円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,555,452,994円
	当ファンドの期末残存口数	F	84,263,536,161口			当ファンドの期末残存口数	F	79,121,118,932口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,248円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,218円
	10,000口当たり分配金額	H	5円			10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,131,768円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,560,559円
	2023年 4月18日から2023年 5月17日					2023年10月18日から2023年11月17日
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	0円			費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	18,685,470,198円			収益調整金額	C	17,503,013,376円
	分配準備積立金額	D	0円			分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,685,470,198円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,503,013,376円
	当ファンドの期末残存口数	F	83,275,845,574口			当ファンドの期末残存口数	F	79,062,901,135口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,243円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,213円
	10,000口当たり分配金額	H	5円			10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	41,637,922円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,531,450円
	2023年 5月18日から2023年 6月19日					2023年11月18日から2023年12月18日
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	0円			費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	18,275,732,959円			収益調整金額	C	17,122,696,419円
	分配準備積立金額	D	0円			分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,275,732,959円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,122,696,419円
	当ファンドの期末残存口数	F	81,631,588,613口			当ファンドの期末残存口数	F	77,519,837,090口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,238円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,208円
	10,000口当たり分配金額	H	5円			10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	40,815,794円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	38,759,918円
2.	追加情報				2.	追加情報
	2016年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を当ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。					同左

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	第20特定期間 自 2022年12月20日 至 2023年 6月19日	第21特定期間 自 2023年 6月20日 至 2023年12月18日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク、為替変動リスク、カントリーリスク等にさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスクの管理体制	常勤取締役、最高運用責任者、リスク管理部長、商品企画部長、マーケティング部長、運用部長及び運用部マネジャーをもって構成するリスク管理委員会にて、ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び監視を行い、運用者の意思決定方向を調整・相互確認しております。	同左
	①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
	市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。	同左
	②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
	信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。	同左
	③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
	流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第20特定期間 2023年 6月19日現在	第21特定期間 2023年12月18日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	①投資信託受益証券	①投資信託受益証券
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	②上記以外の金融商品 上記以外の金融商品は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	②上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第20特定期間 自 2022年12月20日 至 2023年 6月19日	第21特定期間 自 2023年 6月20日 至 2023年12月18日
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	336,580,464	△68,000,732
合計	336,580,464	△68,000,732

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません

(元本の移動)

区分	第20特定期間 自 2022年12月20日 至 2023年 6月19日	第21特定期間 自 2023年 6月20日 至 2023年12月18日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	87,384,725,033円	81,631,588,613円
期中追加設定元本額	3,294,952,623円	3,607,021,980円
期中一部解約元本額	9,048,089,043円	7,718,773,503円