ETFバランス・ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 全期間

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2023/11/21 9:04

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業および投資助言業務を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務を行っています。

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#11 保管（連結）

【保管】
ファンドの受益権は社振法の規定の適用を受け、受益権の帰属は振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まるため、原則として受益証券は発行されません。したがって、受益証券の保管に関する該当事項はありません。2023/11/21 9:04

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】

	ファンド	純資産総額に年0.638%(税抜き0.58%)の率を乗じて得た金額が、毎日信託財産の費用として計上され、ファンドの基準価額に反映されます。また、信託報酬は、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日と各計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。信託報酬の配分は以下の通りです。<信託報酬の配分(税抜き)>
		支払先	料率	役務の内容
		委託会社	年0.28%	ファンドの運用およびそれに伴う調査、受託会社への指図、基準価額の算出、法定書面等の作成等の対価
		販売会社	年0.27%	交付運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
		受託会社	年0.03%	ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの指図の実行等の対価
		※上記の配分には別途消費税等相当額がかかります。
	投資対象とする投資信託	年0.178025%(税抜き0.17775%)程度～年0.398025%(税抜き0.39775%)程度*(投資対象とする投資信託の信託報酬および管理費用※の合計が最大となる配分比率による試算)。なお、管理費用は年度によって異なるため、この試算値も変動します。
実質的な負担		ファンドの純資産総額に対して年0.816025%(税抜き0.75775%)程度～年1.036025%(税抜き0.97775%)程度*(ファンドの信託報酬および上欄の投資対象とする投資信託の信託報酬・管理費用の試算値の合計)。なお、投資対象とする投資信託の管理費用は年度によって異なるため、実質的な負担も変動します。

※管理費用は、投資対象とする各投資信託の直近の目論見書等で開示されている、運用管理費用とその他費用を各投資信託の平均純資産総額で割ったものです。

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#13 信託期間（連結）

【信託期間】
2013年8月28日から2028年8月28日まで、もしくは下記「(5)その他イ信託の終了」に記載された各事由が生じた場合における信託終了の日までとなります。
※2023年12月26日実施の書面決議において、繰上償還が成立した場合、2024年2月2日までとなります。2023/11/21 9:04

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、ファンドの受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券は発行されません。

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#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】
ETFバランス・ファンド

2023/11/21 9:04

#16 分配方針（連結）

【分配方針】
年1回(原則として毎年8月26日。休業日の場合は翌営業日)決算を行い、原則として以下の方針に基づき分配金額を決定します。
イ分配対象額は、経費控除後の利子、配当等収益と売買益(評価損益を含みます。)等の範囲内とします。
ロ収益分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象額が少額の場合等には、委託会社の判断により分配を行わない場合もあるため、将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
ハ留保益の運用については特に制限を定めず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行います。
ファンドは複利効果による信託財産の成長を優先するため、分配を極力抑制します。(基準価額水準、市況動向等によっては変更する場合があります。)2023/11/21 9:04

#17 利害関係人との取引制限（連結）

4【利害関係人との取引制限】
委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が禁止されています。

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#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2022年11月21日	有価証券届出書
2022年11月21日	有価証券報告書
2023年 5月23日	有価証券届出書
2023年 5月23日	半期報告書

2023/11/21 9:04

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】
ETFバランス・ファンド

2023/11/21 9:04

#20 受益者の権利等（連結）

管理及び運営2023/11/21 9:04

#21 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
イ資本金の額および株式数

2023/11/21 9:04

#22 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2023/11/21 9:04

#23 投資リスク（連結）

3【投資リスク】
イファンドのもつリスクの特性
当ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額は変動します。したがって、投資者の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。

2023/11/21 9:04

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
ETFバランス・ファンド
該当事項はありません。2023/11/21 9:04

#25 投資制限（連結）

委託会社は、運用財産に関し、信用リスク(保有する有価証券その他の資産について取引の相手方の債務不履行その他の理由により発生し得る危険をいいます。)を適正に管理する方法としてあらかじめ委託会社が定めた合理的な方法に反することとなる取引を行うことを受託会社に指図しないものとします。2023/11/21 9:04

#26 投資対象（連結）

有価証券2023/11/21 9:04

#27 投資方針（連結）

【投資方針】
イ基本方針

2023/11/21 9:04

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
ETFバランス・ファンド

2023/11/21 9:04

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
ETFバランス・ファンド

2023/11/21 9:04

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
解約手数料はありません。2023/11/21 9:04

#31 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
受益者は、自己に帰属する受益権につき、解約請求(一部解約の実行請求)により換金することができます。

2023/11/21 9:04

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第9期自 2021年 8月27日至 2022年 8月26日	第10期自 2022年 8月27日至 2023年 8月28日
営業収益
受取配当金	21,257,273	21,333,563
受取利息	6,802	198,752
有価証券売買等損益	△174,337,012	△32,735,525
為替差損益	35,290,781	△21,549,291
営業収益合計	△117,782,156	△32,752,501
営業費用
支払利息	10,620	16,337
受託者報酬	254,517	250,471
委託者報酬	4,667,879	4,593,409
その他費用	257,302	236,682
営業費用合計	5,190,318	5,096,899
営業利益又は営業損失(△)	△122,972,474	△37,849,400
経常利益又は経常損失(△)	△122,972,474	△37,849,400
当期純利益又は当期純損失(△)	△122,972,474	△37,849,400
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	△6,952,270	△3,220,817
期首剰余金又は期首欠損金(△)	155,611,824	41,351,128
剰余金増加額又は欠損金減少額	20,736,261	2,660,272
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	20,736,261	2,660,272
剰余金減少額又は欠損金増加額	18,976,753	4,050,709
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	18,976,753	4,050,709
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	41,351,128	5,332,108

2023/11/21 9:04

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(自 2021年4月1日	(自 2022年4月1日
	至 2022年3月31日)	至 2023年3月31日)
営業収益
委託者報酬	66,139,024	61,471,271
運用受託報酬	9,652,634	8,978,419
投資助言報酬	1,256,334	1,273,386
その他営業収益
サービス支援手数料	199,046	208,222
その他	32,936	22,995
営業収益計	77,279,976	71,954,296
営業費用
支払手数料	30,522,133	28,036,456
広告宣伝費	330,161	294,588
調査費
調査費	3,196,921	3,749,357
委託調査費	12,192,048	11,455,987
営業雑経費
通信費	67,600	61,068
印刷費	494,834	452,951
協会費	34,433	38,701
諸会費	30,488	33,447
情報機器関連費	4,767,504	5,067,617
販売促進費	31,930	29,621
その他	181,301	197,696
営業費用合計	51,849,358	49,417,495
一般管理費
給料
役員報酬	263,893	219,872
給料・手当	8,664,828	7,807,797
賞与	991,916	1,042,472
賞与引当金繰入額	2,100,323	1,798,492
交際費	12,301	27,713
寄付金	29,273	25,518
事務委託費	1,422,189	1,727,189
旅費交通費	16,863	99,733
租税公課	476,729	352,030
不動産賃借料	1,289,256	1,268,303
退職給付費用	632,559	624,551
固定資産減価償却費	3,133,951	3,247,869
のれん償却費	304,540	304,540
諸経費	256,994	200,758
一般管理費合計	19,595,622	18,746,845
営業利益	5,834,995	3,789,956

			(単位:千円)
		前事業年度	当事業年度
		(自 2021年4月1日	(自 2022年4月1日
		至 2022年3月31日)	至 2023年3月31日)
営業外収益
受取配当金		7,666	1,755
受取利息		1,836	1,373
時効成立分配金・償還金		43,406	521
原稿・講演料		2,587	2,281
投資有価証券償還益		383,608	119,033
投資有価証券売却益		911,268	25,848
為替差益		4,673	5,816
雑収入		81,640	91,814
営業外収益合計		1,436,686	248,443
営業外費用
金銭の信託運用損		-	454,339
投資有価証券償還損		146,219	83,598
投資有価証券売却損		81,384	152,691
雑損失		2,866	-
営業外費用合計		230,470	690,629
経常利益		7,041,212	3,347,770
特別損失
固定資産除却損	※1	83,651	13,203
システム統合関連費用	※2	375,636	-
早期退職費用	※3	260,075	126,832
支払補償費	※4	-	30,075
その他特別損失		67,000	-
特別損失合計		786,362	170,111
税引前当期純利益		6,254,849	3,177,659
法人税、住民税及び事業税		3,101,482	1,622,064
法人税等調整額		△965,673	△ 541,433
法人税等合計		2,135,809	1,080,631
当期純利益		4,119,040	2,097,028

2023/11/21 9:04

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)

当事業年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)2023/11/21 9:04

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

[注記事項]
(重要な会計方針)
1.重要な資産の評価基準及び評価方法

2023/11/21 9:04

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針の注記)

2023/11/21 9:04

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
ありません。2023/11/21 9:04

#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
イ申込方法

2023/11/21 9:04

#39 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
ETFバランス・ファンド2023/11/21 9:04

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
ETFバランス・ファンド

2023年9月29日現在
Ⅰ 資産総額	771,056,152円
Ⅱ 負債総額	13,439,726円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	757,616,426円
Ⅳ 発行済口数	768,627,311口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.9857円
(1万口当たり純資産額)	(9,857円)

2023/11/21 9:04

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年8月27日から翌年8月26日までとすることを原則としますが、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始するものとします。なお、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。2023/11/21 9:04

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
ETFバランス・ファンド

2023/11/21 9:04

#43 課税上の取扱い（連結）

収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。

2023/11/21 9:04

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

				(単位:千円)
			前事業年度	当事業年度
			(2022年3月31日)	(2023年3月31日)
資産の部
	流動資産
	現金及び預金		49,008,279	37,742,400
	金銭の信託		-	12,645,575
	顧客分別金信託		300,041	300,046
	前払費用		475,266	546,900
	未収入金		103,809	437,880
	未収委託者報酬		12,125,117	11,563,662
	未収運用受託報酬		2,437,063	2,138,030
	未収投資助言報酬		388,639	344,586
	未収収益		36,700	35,477
	その他の流動資産		18,458	8,423
	流動資産合計		64,893,375	65,762,982
	固定資産
	有形固定資産	※1
	建物		1,433,442	1,361,305
	器具備品		653,985	559,057
	土地		710	710
	リース資産		7,357	4,114
	建設仮勘定		5,500	81,240
	有形固定資産合計		2,100,996	2,006,427
	無形固定資産
	ソフトウェア		2,766,476	2,414,295
	ソフトウェア仮勘定		100,616	508,956
	のれん		3,349,950	3,045,409
	顧客関連資産		13,558,615	11,445,340
	電話加入権		12,716	12,706
	商標権		42	36
	無形固定資産合計		19,788,417	17,426,744
	投資その他の資産
	投資有価証券		14,212,354	9,222,276
	関係会社株式		11,246,398	11,850,598
	長期差入保証金		1,414,646	1,388,987
	長期前払費用		77,936	80,207
	会員権		90,479	90,479
	貸倒引当金		△20,750	△ 20,750
	投資その他の資産合計		27,021,065	22,611,799
	固定資産合計		48,910,479	42,044,971
	資産合計		113,803,855	107,807,953

			(単位:千円)
		前事業年度	当事業年度
		(2022年3月31日)	(2023年3月31日)
負債の部
	流動負債
	リース債務	3,567	2,564
	顧客からの預り金	6,045	11,094
	その他の預り金	196,515	128,069
	未払金
	未払収益分配金	1,969	2,013
	未払償還金	152	1,312
	未払手数料	5,545,582	5,194,011
	その他未払金	48,893	259,542
	未払費用	7,379,404	6,370,986
	未払消費税等	1,133,332	406,770
	未払法人税等	2,455,291	333,009
	賞与引当金	2,100,323	1,801,492
	資産除去債務	7,192	13,940
	その他の流動負債	40,396	73,657
	流動負債合計	18,918,667	14,598,465
	固定負債
	リース債務	4,525	1,960
	繰延税金負債	1,279,409	550,493
	退職給付引当金	5,084,506	5,027,832
	その他の固定負債	4,620	-
	固定負債合計	6,373,062	5,580,287
	負債合計	25,291,730	20,178,752

純資産の部
	株主資本
	資本金	2,000,000	2,000,000
	資本剰余金
	資本準備金	8,628,984	8,628,984
	その他資本剰余金	73,466,962	73,466,962
	資本剰余金合計	82,095,946	82,095,946
	利益剰余金
	利益準備金	284,245	284,245
	その他利益剰余金
	繰越利益剰余金	3,834,794	3,391,568
	利益剰余金合計	4,119,040	3,675,814
	株主資本計	88,214,986	87,771,760
	評価・換算差額等
	その他有価証券評価差額金	297,138	△ 142,558
	評価・換算差額等合計	297,138	△ 142,558
	純資産合計	88,512,124	87,629,201
	負債・純資産合計	113,803,855	107,807,953

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#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
イ基準価額の算出方法

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#46 運用体制（連結）

【運用体制】
イ運用体制
他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)の組入れは、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上、選定しています。また、定性・定量面における評価を継続的に実施するとともに、投資対象としての適格性を定期的に判断します。
ロ委託会社によるファンドの関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制
ファンドの受託会社に対しては、信託財産の日常の管理業務(保管・管理・計算等)を通じて、信託事務の正確性・迅速性の確認を行い、問題がある場合は適宜改善を求めています。2023/11/21 9:04

#47 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表

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#48 （参考情報）運用実績（連結）

≪参考情報≫

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