半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年5月9日-平成28年5月9日)

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		当中間計算期間 自 平成27年5月9日 至 平成27年11月8日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区 分			前計算期間末 平成27年5月8日現在	当中間計算期間末 平成27年11月8日現在
1.	※1	期首元本額	145,521,125円	368,019,743円
		期中追加設定元本額	246,847,694円	101,883,183円
		期中一部解約元本額	24,349,076円	21,361,442円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	368,019,743口	448,541,484口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			前中間計算期間 自 平成26年5月9日 至 平成26年11月8日	当中間計算期間 自 平成27年5月9日 至 平成27年11月8日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		当中間計算期間末 平成27年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末 平成27年5月8日現在	当中間計算期間末 平成27年11月8日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末 平成27年5月8日現在	当中間計算期間末 平成27年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.1007円	1.0555円
(1万口当たり純資産額)	(11,007円)	(10,555円)

(参考)

当ファンドは、「国内株式マザーファンド」受益証券、「先進国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「新興国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「国内債券マザーファンド」受益証券、「先進国債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券及び「新興国債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「国内株式マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		119,570,141	167,504,434
国債証券		193,093,020	300,519,200
派生商品評価勘定		12,681,313	18,956,888
未収入金		173,928	-
未収利息		56,304	90,331
前払費用		14,840	78,122
差入委託証拠金		10,815,000	20,188,500
流動資産合計		336,404,546	507,337,475
資産合計		336,404,546	507,337,475
負債の部
流動負債
前受金		9,553,300	16,948,600
未払金		12,876	-
未払解約金		15,000	90,000
流動負債合計		9,581,176	17,038,600
負債合計		9,581,176	17,038,600
純資産の部
元本等
元本	※1	223,604,257	339,416,431
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		103,219,113	150,882,444
元本等合計		326,823,370	490,298,875
純資産合計		326,823,370	490,298,875
負債純資産合計		336,404,546	507,337,475

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年5月9日 至 平成27年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
1.	※1	期首	平成26年5月9日	平成27年5月9日
		期首元本額	143,651,421円	223,604,257円
		期中追加設定元本額	197,772,174円	729,564,171円
		期中一部解約元本額	117,819,338円	613,751,997円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,900,000円	9,900,000円
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	-円	132,969,188円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	16,387,108円	10,774,994円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	5,459,400円	6,651,443円
		スマート・アロケーション・Dガード	2,155,735円	1,261,341円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	-円	16,351,364円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	-円	196,554円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	78,206,085円	40,117,839円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	2,766,869円	1,238,078円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	45,988,909円	42,043,434円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	62,678,342円	77,886,787円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	61,809円	25,409円
	計		223,604,257円	339,416,431円
2.		期末日における受益権の総数	223,604,257口	339,416,431口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
	平成27年5月8日 現在				平成27年11月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数 先物取引
買 建	304,910,050	-	317,700,000	12,789,950	470,861,900	-	490,001,500	19,139,600
合計	304,910,050	-	317,700,000	12,789,950	470,861,900	-	490,001,500	19,139,600

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.4616円	1.4445円
(1万口当たり純資産額)	(14,616円)	(14,445円)

「先進国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		433,965	440,845
コール・ローン		501,042,936	241,774,745
国債証券		920,014,671	270,000,190
派生商品評価勘定		8,590,896	42,414,171
未収入金		349,951	380,780
未収利息		12,382	15,408
前払費用		1,890	-
差入委託証拠金		293,821,327	211,259,835
流動資産合計		1,724,268,018	766,285,974
資産合計		1,724,268,018	766,285,974
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		11,364,335	1,856,489
未払金		344,662,196	1,374,849
流動負債合計		356,026,531	3,231,338
負債合計		356,026,531	3,231,338
純資産の部
元本等
元本	※1	1,041,791,848	582,998,427
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		326,449,639	180,056,209
元本等合計		1,368,241,487	763,054,636
純資産合計		1,368,241,487	763,054,636
負債純資産合計		1,724,268,018	766,285,974

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年5月9日 至 平成27年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
1.	※1	期首	平成26年5月9日	平成27年5月9日
		期首元本額	93,662,126円	1,041,791,848円
		期中追加設定元本額	961,939,899円	707,991,361円
		期中一部解約元本額	13,810,177円	1,166,784,782円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		5資産(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	29,400,000円	29,400,000円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	18,345,975円	12,187,813円
		スマート・アロケーション・Dガード	25,299,343円	14,753,616円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	884,957,138円	466,048,879円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	32,255,387円	14,395,537円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	50,800,788円	45,917,146円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	733,217円	295,436円
	計		1,041,791,848円	582,998,427円
2.		期末日における受益権の総数	1,041,791,848口	582,998,427口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

1. 株式関連
	平成27年5月8日 現在				平成27年11月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数 先物取引
買 建	1,290,891,467	-	1,289,036,126	△1,855,341	724,240,600	-	766,177,620	41,937,020
合計	1,290,891,467	-	1,289,036,126	△1,855,341	724,240,600	-	766,177,620	41,937,020

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連
	平成27年5月8日 現在				平成27年11月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	306,313,856	-	307,231,954	△918,098	249,321,466	-	250,700,804	△1,379,338
アメリカ・ドル	176,011,265	-	176,285,700	△274,435	153,601,520	-	155,081,736	△1,480,216
イギリス・ポンド	26,519,060	-	26,624,472	△105,412	18,009,591	-	17,925,424	84,167
オーストラリア・ ドル	7,947,508	-	7,959,606	△12,098	5,172,052	-	5,227,768	△55,716
カナダ・ドル	10,785,550	-	10,780,100	5,450	6,255,531	-	6,276,676	△21,145
シンガポール・ ドル	3,188,719	-	3,172,764	15,955	1,928,830	-	1,937,152	△8,322
スイス・フラン	18,202,222	-	18,447,000	△244,778	16,350,025	-	16,373,106	△23,081
スウェーデン・ クローナ	4,451,640	-	4,484,046	△32,406	3,442,496	-	3,431,552	10,944
デンマーク・ クローネ	3,395,723	-	3,413,423	△17,700	3,014,816	-	3,003,216	11,600
ノルウェー・ クローネ	832,142	-	843,178	△11,036	535,215	-	536,094	△879
ユーロ	48,550,933	-	48,786,740	△235,807	37,886,190	-	37,753,950	132,240
香港・ドル	6,429,094	-	6,434,925	△5,831	3,125,200	-	3,154,130	△28,930
合計	306,313,856	-	307,231,954	△918,098	249,321,466	-	250,700,804	△1,379,338

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.3134円	1.3088円
(1万口当たり純資産額)	(13,134円)	(13,088円)

「新興国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		26,944,090	50,395,801
コール・ローン		182,466,795	114,476,258
国債証券		249,999,798	70,000,000
投資信託受益証券		177,038,034	88,684,835
投資証券		92,086,239	103,890,712
派生商品評価勘定		9,546,147	13,034,514
未収入金		25,578,339	35,734
未収利息		-	424
差入委託証拠金		108,298,825	89,157,227
流動資産合計		871,958,267	529,675,505
資産合計		871,958,267	529,675,505
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		11,940,012	5,407,598
未払金		335,807	2,328,825
未払解約金		13,000	-
流動負債合計		12,288,819	7,736,423
負債合計		12,288,819	7,736,423
純資産の部
元本等
元本	※1	858,713,284	595,902,352
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	956,164	△73,963,270
元本等合計		859,669,448	521,939,082
純資産合計		859,669,448	521,939,082
負債純資産合計		871,958,267	529,675,505

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年5月9日 至 平成27年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(3)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
1.	※1	期首	平成26年5月9日	平成27年5月9日
		期首元本額	62,116,163円	858,713,284円
		期中追加設定元本額	811,489,896円	799,704,214円
		期中一部解約元本額	14,892,775円	1,062,515,146円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	23,857,601円	18,195,416円
		スマート・アロケーション・Dガード	19,108,909円	13,651,737円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	723,004,311円	482,224,159円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	25,402,714円	13,650,000円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	66,751,390円	67,903,063円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	588,359円	277,977円
	計		858,713,284円	595,902,352円
2.		期末日における受益権の総数	858,713,284口	595,902,352口
3.	※2	元本の欠損	――――――	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は73,963,270円であります。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

1. 株式関連
	平成27年5月8日 現在				平成27年11月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数 先物取引
買 建	515,181,233	-	513,256,544	△1,924,689	321,657,829	-	332,247,533	10,589,704
合計	515,181,233	-	513,256,544	△1,924,689	321,657,829	-	332,247,533	10,589,704

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連
	平成27年5月8日 現在				平成27年11月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	444,431,367	-	444,900,543	△469,176	330,023,353	-	332,986,141	△2,962,788
アメリカ・ドル	251,370,227	-	251,759,700	△389,473	189,157,427	-	190,980,286	△1,822,859
トルコ・リラ	3,126,111	-	3,111,870	14,241	2,997,032	-	3,012,928	△15,896
ポーランド・ ズロチ	3,011,562	-	3,025,152	△13,590	1,956,992	-	1,950,597	6,395
メキシコ・ペソ	6,791,125	-	6,828,283	△37,158	8,509,878	-	8,524,922	△15,044
香港・ドル	167,113,224	-	167,264,790	△151,566	114,448,603	-	115,508,040	△1,059,437
南アフリカ・ ランド	13,019,118	-	12,910,748	108,370	12,953,421	-	13,009,368	△55,947
合計	444,431,367	-	444,900,543	△469,176	330,023,353	-	332,986,141	△2,962,788

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.0011円	0.8759円
(1万口当たり純資産額)	(10,011円)	(8,759円)

「国内債券マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		17,643,368	84,157,025
国債証券		1,633,871,120	6,077,785,350
未収利息		3,248,380	10,804,289
前払費用		487,078	2,965,822
流動資産合計		1,655,249,946	6,175,712,486
資産合計		1,655,249,946	6,175,712,486
負債の部
流動負債
未払金		7,082,110	-
未払解約金		-	710,000
流動負債合計		7,082,110	710,000
負債合計		7,082,110	710,000
純資産の部
元本等
元本	※1	1,572,687,074	5,826,042,702
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		75,480,762	348,959,784
元本等合計		1,648,167,836	6,175,002,486
純資産合計		1,648,167,836	6,175,002,486
負債純資産合計		1,655,249,946	6,175,712,486

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年5月9日 至 平成27年11月8日
	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
1.	※1	期首	平成26年5月9日	平成27年5月9日
		期首元本額	510,298,968円	1,572,687,074円
		期中追加設定元本額	1,380,736,615円	6,084,221,478円
		期中一部解約元本額	318,348,509円	1,830,865,850円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,900,000円	9,900,000円
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	-円	4,524,179,006円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	23,204,975円	14,915,625円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	7,724,824円	8,676,369円
		スマート・アロケーション・Dガード	17,798,262円	10,289,186円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	769,041,303円	772,343,029円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	2,590,082円	9,258,325円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	568,187,882円	308,388,436円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	22,636,382円	10,194,968円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	64,165,777円	55,195,017円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	86,926,416円	102,493,483円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	511,171円	209,258円
	計		1,572,687,074円	5,826,042,702円
2.		期末日における受益権の総数	1,572,687,074口	5,826,042,702口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.0480円	1.0599円
(1万口当たり純資産額)	(10,480円)	(10,599円)

「先進国債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		1,669,015	33,572,552
コール・ローン		12,388,969	13,528,153
国債証券		503,301,065	2,581,576,152
派生商品評価勘定		44,756	5,049,501
未収入金		8,167,974	9,858,051
未収利息		3,717,925	17,350,622
前払費用		614,660	6,522,071
流動資産合計		529,904,364	2,667,457,102
資産合計		529,904,364	2,667,457,102
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		1,683,550	11,588,590
未払金		20,089,917	48,792,644
流動負債合計		21,773,467	60,381,234
負債合計		21,773,467	60,381,234
純資産の部
元本等
元本	※1	463,608,754	2,372,157,396
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		44,522,143	234,918,472
元本等合計		508,130,897	2,607,075,868
純資産合計		508,130,897	2,607,075,868
負債純資産合計		529,904,364	2,667,457,102

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年5月9日 至 平成27年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
1.	※1	期首	平成26年5月9日	平成27年5月9日
		期首元本額	246,817,782円	463,608,754円
		期中追加設定元本額	381,655,124円	2,399,679,961円
		期中一部解約元本額	164,864,152円	491,131,319円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		5資産(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	14,700,000円	14,700,000円
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	-円	1,953,027,318円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	21,894,654円	14,275,872円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	365,099,828円	333,247,165円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	1,224,567円	3,996,075円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	60,689,705円	52,910,966円
	計		463,608,754円	2,372,157,396円
2.		期末日における受益権の総数	463,608,754口	2,372,157,396口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成27年5月8日 現在				平成27年11月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	519,908,078	-	521,551,007	△1,642,929	2,631,854,201	-	2,638,393,290	△6,539,089
アメリカ・ドル	216,365,793	-	216,689,211	△323,418	1,120,644,513	-	1,131,403,458	△10,758,945
イギリス・ポンド	43,264,784	-	43,438,755	△173,971	222,989,118	-	221,940,208	1,048,910
オーストラリア・ ドル	8,994,146	-	9,008,738	△14,592	45,211,719	-	45,697,046	△485,327
カナダ・ドル	11,928,158	-	11,923,192	4,966	54,796,008	-	54,974,860	△178,852
シンガポール・ ドル	2,067,953	-	2,058,023	9,930	10,495,481	-	10,541,760	△46,279
スイス・フラン	1,064,805	-	1,079,166	△14,361	1,026,588	-	1,027,908	△1,320
スウェーデン・ クローナ	2,530,180	-	2,550,409	△20,229	12,475,414	-	12,433,442	41,972
デンマーク・ クローネ	3,711,050	-	3,730,664	△19,614	18,497,998	-	18,424,083	73,915
ノルウェー・ クローネ	1,147,939	-	1,162,849	△14,910	8,236,199	-	8,249,136	△12,937
ポーランド・ ズロチ	2,917,934	-	2,931,087	△13,153	17,069,720	-	17,013,576	56,144
メキシコ・ペソ	5,566,627	-	5,592,283	△25,656	29,161,767	-	29,207,532	△45,765
ユーロ	217,565,854	-	218,628,708	△1,062,854	1,077,158,400	-	1,073,329,853	3,828,547
南アフリカ・ ランド	2,782,855	-	2,757,922	24,933	14,091,276	-	14,150,428	△59,152
買 建	2,063,109	-	2,067,244	4,135	-	-	-	-
アメリカ・ドル	634,260	-	635,046	786	-	-	-	-
イギリス・ポンド	496,522	-	498,069	1,547	-	-	-	-
オーストラリア・ ドル	468,003	-	469,017	1,014	-	-	-	-
カナダ・ドル	464,324	-	465,112	788	-	-	-	-
合計	521,971,187	-	523,618,251	△1,638,794	2,631,854,201	-	2,638,393,290	△6,539,089

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.0960円	1.0990円
(1万口当たり純資産額)	(10,960円)	(10,990円)

「新興国債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		3,959,881	27,444,784
コール・ローン		4,088,698	5,027,243
国債証券		1,473,755,752	998,281,679
派生商品評価勘定		2,554,453	-
未収入金		75,855,146	-
未収利息		16,512,812	10,277,465
前払費用		4,340,954	4,504,406
流動資産合計		1,581,067,696	1,045,535,577
資産合計		1,581,067,696	1,045,535,577
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		106,225	8,470,067
流動負債合計		106,225	8,470,067
負債合計		106,225	8,470,067
純資産の部
元本等
元本	※1	1,487,114,212	978,727,216
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		93,847,259	58,338,294
元本等合計		1,580,961,471	1,037,065,510
純資産合計		1,580,961,471	1,037,065,510
負債純資産合計		1,581,067,696	1,045,535,577

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年5月9日 至 平成27年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
1.	※1	期首	平成26年5月9日	平成27年5月9日
		期首元本額	103,772,881円	1,487,114,212円
		期中追加設定元本額	1,399,306,015円	1,254,545,220円
		期中一部解約元本額	15,964,684円	1,762,932,216円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		5資産(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	29,400,000円	29,400,000円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	22,815,541円	14,990,183円
		スマート・アロケーション・Dガード	37,932,661円	25,140,197円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	1,284,659,255円	828,428,129円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	48,200,448円	24,918,084円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	63,018,116円	55,339,707円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	1,088,191円	510,916円
	計		1,487,114,212円	978,727,216円
2.		期末日における受益権の総数	1,487,114,212口	978,727,216口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成27年5月8日 現在				平成27年11月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	1,559,861,228	-	1,557,413,000	2,448,228	1,033,196,333	-	1,041,666,400	△8,470,067
アメリカ・ドル	1,559,861,228	-	1,557,413,000	2,448,228	1,033,196,333	-	1,041,666,400	△8,470,067
合計	1,559,861,228	-	1,557,413,000	2,448,228	1,033,196,333	-	1,041,666,400	△8,470,067

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.0631円	1.0596円
(1万口当たり純資産額)	(10,631円)	(10,596円)