有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成30年10月10日-平成31年4月8日)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2019/07/05 9:07
【資料】: PDFをみる
【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年4月7日および10月7日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成30年10月10日から平成31年 4月 8日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成30年10月 9日現在]	当期 [平成31年 4月 8日現在]
1.	期首元本額	8,616,289,669円	7,430,697,518円
	期中追加設定元本額	111,416,261円	141,314,815円
	期中一部解約元本額	1,297,008,412円	495,225,045円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	3,491,093,980円	3,543,389,606円
3.	受益権の総数	7,430,697,518口	7,076,787,288口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成30年 4月10日至平成30年10月 9日				当期自平成30年10月10日至平成31年 4月 8日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第46期平成30年 4月10日平成30年 5月 7日				第52期平成30年10月10日平成30年11月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	55,561,053円		費用控除後の配当等収益額	A	44,326,950円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	114,001,751円		収益調整金額	C	100,972,389円
	分配準備積立金額	D	115,098,679円		分配準備積立金額	D	113,367,275円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	284,661,483円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	258,666,614円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,436,902,797口		当ファンドの期末残存口数	F	7,357,625,441口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	337円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	351円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	50,621,416円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	44,145,752円
	第47期平成30年 5月 8日平成30年 6月 7日				第53期平成30年11月 8日平成30年12月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	53,676,922円		費用控除後の配当等収益額	A	43,313,925円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	111,897,276円		収益調整金額	C	99,783,741円
	分配準備積立金額	D	117,291,229円		分配準備積立金額	D	111,596,046円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	282,865,427円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	254,693,712円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,262,008,564口		当ファンドの期末残存口数	F	7,249,879,210口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	342円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	351円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	49,572,051円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	43,499,275円
	第48期平成30年 6月 8日平成30年 7月 9日				第54期平成30年12月 8日平成31年 1月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	50,892,348円		費用控除後の配当等収益額	A	42,324,858円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	108,291,377円		収益調整金額	C	99,490,861円
	分配準備積立金額	D	116,939,285円		分配準備積立金額	D	110,454,228円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	276,123,010円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	252,269,947円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,976,468,842口		当ファンドの期末残存口数	F	7,206,992,000口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	346円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	350円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	47,858,813円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	43,241,952円
	第49期平成30年 7月10日平成30年 8月 7日				第55期平成31年 1月 8日平成31年 2月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	49,467,322円		費用控除後の配当等収益額	A	40,690,814円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	106,824,555円		収益調整金額	C	99,638,887円
	分配準備積立金額	D	117,780,518円		分配準備積立金額	D	108,612,812円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	274,072,395円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	248,942,513円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,848,609,996口		当ファンドの期末残存口数	F	7,178,031,762口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	349円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	346円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	47,091,659円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	43,068,190円
	第50期平成30年 8月 8日平成30年 9月 7日				第56期平成31年 2月 8日平成31年 3月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	47,393,827円		費用控除後の配当等収益額	A	39,846,795円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	104,142,069円		収益調整金額	C	99,447,688円
	分配準備積立金額	D	116,565,528円		分配準備積立金額	D	105,396,124円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	268,101,424円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	244,690,607円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,631,697,142口		当ファンドの期末残存口数	F	7,142,069,005口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	351円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	342円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	45,790,182円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	42,852,414円
	第51期平成30年 9月 8日平成30年10月 9日				第57期平成31年 3月 8日平成31年 4月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	44,595,963円		費用控除後の配当等収益額	A	39,614,150円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	101,677,847円		収益調整金額	C	98,970,744円
	分配準備積立金額	D	114,778,510円		分配準備積立金額	D	101,022,628円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	261,052,320円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	239,607,522円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,430,697,518口		当ファンドの期末残存口数	F	7,076,787,288口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	351円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	338円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	44,584,185円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	42,460,723円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成30年 4月10日至平成30年10月 9日	当期自平成30年10月10日至平成31年 4月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成30年10月 9日現在]	当期 [平成31年 4月 8日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成30年10月 9日現在]	当期 [平成31年 4月 8日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△80,647,269	39,202,734
親投資信託受益証券	△590	―
合計	△80,647,859	39,202,734

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成30年10月 9日現在]	当期 [平成31年 4月 8日現在]
1口当たり純資産額	0.5302円	0.4993円
(1万口当たり純資産額)	(5,302円)	(4,993円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成30年10月10日-平成31年4月8日)

開示資料

決算