有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成27年6月16日-平成27年12月15日)

【提出】: 2016/03/14 9:17
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(追加情報)

前期自平成27年 1月30日至平成27年 6月15日	当期自平成27年 6月16日至平成27年12月15日
ファンド名称の変更について平成27年4月7日弊社の商号変更に伴い、当ファンドは、同日平成27年4月7日をもって、ファンド名称を「ING欧州リート・ファンド(毎月決算コース/為替ヘッジあり)」から「NN欧州リート・ファンド(毎月決算コース/為替ヘッジあり)」に変更しております。	該当事項はございません。

(貸借対照表に関する注記)

前期末 (平成27年 6月15日現在)				当期末 (平成27年12月15日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			2,094,622,147口				3,138,442,155口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	147,911,919円			元本の欠損	365,980,474円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9294円			1口当たり純資産額	0.8834円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,294円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,834円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年 1月30日至平成27年 6月15日				当期自平成27年 6月16日至平成27年12月15日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	平成27年 1月30日から平成27年 3月16日まで				平成27年 6月16日から平成27年 7月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	258,107円		費用控除後の配当等収益額	A	14,215,773円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	112,778円		収益調整金額	C	48,905,284円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	5,299,485円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	370,885円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,420,542円
	当ファンドの期末残存口数	F	76,653,079口		当ファンドの期末残存口数	F	2,324,663,161口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	48円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	294円
	10,000口当たり分配金額	H	48円		10,000口当たり分配金額	H	48円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	367,934円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,158,383円
	平成27年 3月17日から平成27年 4月15日まで				平成27年 7月16日から平成27年 8月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,606,528円		費用控除後の配当等収益額	A	14,540,329円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	6,699,206円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	9,564,886円
	収益調整金額	C	3,100,729円		収益調整金額	C	50,018,980円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	8,204,534円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,406,463円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,328,729円
	当ファンドの期末残存口数	F	355,683,537口		当ファンドの期末残存口数	F	2,355,921,474口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	320円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	349円
	10,000口当たり分配金額	H	48円		10,000口当たり分配金額	H	48円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,707,280円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,308,423円
	平成27年 4月16日から平成27年 5月15日まで				平成27年 8月18日から平成27年 9月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,026,728円		費用控除後の配当等収益額	A	12,838,320円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	23,319,937円		収益調整金額	C	49,957,131円
	分配準備積立金額	D	6,495,289円		分配準備積立金額	D	20,494,835円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,841,954円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,290,286円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,277,403,108口		当ファンドの期末残存口数	F	2,328,332,192口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	264円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	357円
	10,000口当たり分配金額	H	48円		10,000口当たり分配金額	H	48円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,131,534円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,175,994円
	平成27年 5月16日から平成27年 6月15日まで				平成27年 9月16日から平成27年10月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,965,730円		費用控除後の配当等収益額	A	14,321,482円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	43,413,694円		収益調整金額	C	50,008,222円
	分配準備積立金額	D	4,390,401円		分配準備積立金額	D	21,390,889円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	58,769,825円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	85,720,593円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,094,622,147口		当ファンドの期末残存口数	F	2,299,781,387口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	280円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	372円
	10,000口当たり分配金額	H	48円		10,000口当たり分配金額	H	48円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,054,186円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,038,950円
					平成27年10月16日から平成27年11月16日まで
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A	12,732,393円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
					収益調整金額	C	54,347,474円
					分配準備積立金額	D	23,778,673円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	90,858,540円
					当ファンドの期末残存口数	F	2,392,130,773口
					10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	379円
					10,000口当たり分配金額	H	48円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,482,227円
					平成27年11月17日から平成27年12月15日まで
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A	16,678,062円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
					収益調整金額	C	80,206,366円
					分配準備積立金額	D	24,915,009円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	121,799,437円
					当ファンドの期末残存口数	F	3,138,442,155口
					10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	388円
					10,000口当たり分配金額	H	48円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,064,522円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年 1月30日至平成27年 6月15日	当期自平成27年 6月16日至平成27年12月15日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に従い、有価証券等の金融商品を主たる投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドは、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。保有する有価証券の内容については、有価証券に関する注記に記載されております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク、信用リスク、流動性リスク等を有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社において、投資リスク管理に関する独立した委員会を設けており、当該委員会でパフォーマンスの分析及び投資リスクの管理を行っております。パフォーマンスの分析では、投資行動及び資金運用がポートフォリオのパフォーマンス実績に与えた影響を定期的に分析し、評価しております。また、投資リスクの管理においては、コンプライアンス・リスク管理部及びCIO(チーフ・インベストメント・オフィサー)が信託約款等の遵守状況、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等をモニターしており、委員会において報告されております。 ○市場リスクの管理価格変動リスク、為替変動リスク及び金利変動リスクについては、ファンド商品特性に照らしてポートフォリオにおけるリスクと想定されるリスクとを比較分析することによって管理しております。 ○信用リスク及び流動性リスクの管理格付やその他発行体及び取引先に関する情報を収集・分析のうえ、ファンドの商品特性に照らして組入銘柄の信用リスクを管理しております。また、市場流動性の状況を把握し、流動性リスクを管理しております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

前期末 (平成27年 6月15日現在)	当期末 (平成27年12月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	1.貸借対照表計上額、時価及びその差額
当ファンドの保有する金融商品は原則としてすべて時価評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
○投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しているため省略しております。 ○コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	前期自平成27年 1月30日至平成27年 6月15日	当期自平成27年 6月16日至平成27年12月15日
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△74,785,932	△116,219,015
親投資信託受益証券	-	248
合計	△74,785,932	△116,218,767

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年 1月30日至平成27年 6月15日	当期自平成27年 6月16日至平成27年12月15日
該当事項はありません。	同左

(元本の移動)

前期自平成27年 1月30日至平成27年 6月15日		当期自平成27年 6月16日至平成27年12月15日
期首元本額(設定日)	-円	期首元本額	2,094,622,147円
期中追加設定元本額	2,107,162,549円	期中追加設定元本額	1,372,181,708円
期中一部解約元本額	12,540,402円	期中一部解約元本額	328,361,700円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成27年6月16日-平成27年12月15日)

開示資料

決算