有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成28年3月10日-平成28年9月9日)

米国バイオ&テクノロジー株マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

期 別	注記番号	平成28年 3月 9日現在	平成28年 9月 9日現在
科 目		金額	金額
資産の部
流動資産
預金		170,151,999	229,394
金銭信託		36,099,283	13,387,741
コール・ローン		-	208,531,812
株式		5,288,036,223	3,204,985,121
派生商品評価勘定		133,200	-
未収入金		39,729,925	36,685,906
未収配当金		1,218,942	956,190
流動資産合計		5,535,369,572	3,464,776,164
資産合計		5,535,369,572	3,464,776,164
負債の部
流動負債
未払金		-	35,559,810
未払解約金		40,000,000	100,000,000
未払利息		-	280
その他未払費用		-	2,036
流動負債合計		40,000,000	135,562,126
負債合計		40,000,000	135,562,126
純資産の部
元本等
元本	*1	6,893,382,955	3,956,396,386
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		△1,398,013,383	△627,182,348
元本等合計		5,495,369,572	3,329,214,038
純資産合計	*3	5,495,369,572	3,329,214,038
負債純資産合計		5,535,369,572	3,464,776,164

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別 項 目	自 平成28年 3月10日 至 平成28年 9月 9日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、海外取引所における計算時に知りうる直近の日の最終相場で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算
	原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。
	計算期間の取扱い
	当ファンドの計算期間は、米国バイオ&テクノロジー株オープンの特定期間に合わせるため、平成28年 3月10日から平成28年 9月 9日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

平成28年 3月 9日現在				平成28年 9月 9日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			6,893,382,955口				3,956,396,386口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	1,398,013,383円			元本の欠損	627,182,348円
*3.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.7972円			1口当たりの純資産額	0.8415円
		(10,000口当たりの純資産額	7,972円)			(10,000口当たりの純資産額	8,415円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期 別 項 目	自 平成27年 9月10日 至 平成28年 3月 9日	自 平成28年 3月10日 至 平成28年 9月 9日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。 なお、当ファンドでは、デリバティブ取引として、為替変動リスクを回避し、安定的な利益の確保を図ることを目的とした為替予約取引を利用しております。為替予約取引の主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスクです。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。 なお、デリバティブ取引の管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内規定を制定しており、デリバティブ取引の執行は、運用担当者が運用部長及び担当役員の承認を得て行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期 別 項 目	平成28年 3月 9日現在	平成28年 9月 9日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	─

(その他の注記)

1.元本の移動

平成28年 3月 9日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成27年 9月10日
期首元本額	9,253,591,384円
期首より平成28年 3月 9日までの追加設定元本額	704,776,369円
期首より平成28年 3月 9日までの一部解約元本額	3,064,984,798円
期末元本額	6,893,382,955円
平成28年 3月 9日現在の元本の内訳(*)
米国バイオ&テクノロジー株オープン	6,893,382,955円

平成28年 9月 9日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成28年 3月10日
期首元本額	6,893,382,955円
期首より平成28年 9月 9日までの追加設定元本額	-円
期首より平成28年 9月 9日までの一部解約元本額	2,936,986,569円
期末元本額	3,956,396,386円
平成28年 9月 9日現在の元本の内訳(*)
米国バイオ&テクノロジー株オープン	3,956,396,386円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

平成28年 3月 9日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△221,145,399
合計	△221,145,399

平成28年 9月 9日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	447,825,853
合計	447,825,853

3.デリバティブ取引関係

取引の時価等に関する事項

平成28年 3月 9日現在

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	22,629,200	-	22,496,000	133,200
合計		22,629,200	-	22,496,000	133,200

(注)時価の算定方法

・為替予約取引

1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

(1)計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

(2)計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

①計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

②計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

平成28年 9月 9日現在

該当事項はありません。
附属明細表

1.有価証券明細表 ①株式

種類	通貨	銘柄	株数	評価額		備考
				単価	金額
株式	アメリカドル	AMAZON.COM INC	1,200	784.06	940,872.00
		PRICELINE GROUP INC/THE	1,000	1,445.83	1,445,830.00
		CERNER CORP	5,700	64.14	365,598.00
		MEDIDATA SOLUTIONS INC	4,600	55.87	257,002.00
		OXFORD IMMUNOTEC GLOBAL PLC	15,700	11.03	173,171.00
		UNITEDHEALTH GROUP INC	5,900	135.44	799,096.00
		VEEVA SYSTEMS INC-CLASS A	14,000	41.25	577,500.00
		ABBVIE INC	14,800	64.06	948,088.00
		ALEXION PHARMACEUTICALS INC	6,700	130.06	871,402.00
		AMGEN INC	6,700	170.97	1,145,499.00
		CELGENE CORP	5,800	107.65	624,370.00
		GILEAD SCIENCES INC	8,300	78.99	655,617.00
		PROTHENA CORP PLC	9,700	55.35	536,895.00
		REGENERON PHARMACEUTICALS	1,400	401.83	562,562.00
		SPARK THERAPEUTICS INC	1,900	59.90	113,810.00
		VERTEX PHARMACEUTICALS INC	4,000	97.31	389,240.00
		ACTIVISION BLIZZARD INC	22,700	43.30	982,910.00
		ADOBE SYSTEMS INC	4,900	101.88	499,212.00
		ALLIANCE DATA SYSTEMS CORP	2,500	217.26	543,150.00
		ALPHABET INC-CL A	3,000	802.84	2,408,520.00
		BENEFITFOCUS INC	14,500	41.65	603,925.00
		CADENCE DESIGN SYS INC	21,700	25.71	557,907.00
		COGNIZANT TECH SOLUTIONS-A	4,800	56.16	269,568.00
		CRITEO SA-SPON ADR	9,400	35.62	334,828.00
		ELECTRONIC ARTS INC	19,100	82.16	1,569,256.00
		FACEBOOK INC-A	18,500	130.27	2,409,995.00
		IMPERVA INC	13,200	45.58	601,656.00
		MANHATTAN ASSOCIATES INC	6,100	60.04	366,244.00
		PROOFPOINT INC	9,500	76.90	730,550.00
		PTC INC	8,500	43.92	373,320.00
		RED HAT INC	11,500	72.60	834,900.00
		SALESFORCE.COM INC	12,800	74.88	958,464.00
		SERVICENOW INC	4,300	75.40	324,220.00
		VISA INC-CLASS A SHARES	17,800	82.97	1,476,866.00
		APPLE INC	15,200	105.52	1,603,904.00
		CISCO SYSTEMS INC	19,200	31.47	604,224.00
		PALO ALTO NETWORKS INC	2,800	146.98	411,544.00
		BROADCOM LTD	2,700	168.38	454,626.00
		LAM RESEARCH CORP	3,300	93.57	308,781.00
		MELLANOX TECHNOLOGIES LTD	13,900	42.37	588,943.00
		NXP SEMICONDUCTORS NV	8,200	85.89	704,298.00
		TEXAS INSTRUMENTS INC	5,900	68.99	407,041.00
	計	銘柄数:42			31,335,404.00
					(3,204,985,121)
		組入時価比率:96.3%			100.0%
	合 計				3,204,985,121
					(3,204,985,121)

(注)1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

3.比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

該当事項はありません。


2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表


該当事項はありません。