有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成27年9月16日-平成28年3月15日)

【提出】: 2016/06/10 10:49
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第2特定期間自平成27年 9月16日至平成28年 3月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、平成27年 9月16日から平成28年 3月15日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第1特定期間末 (平成27年 9月15日現在)				第2特定期間末 (平成28年 3月15日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			116,593,560口				75,154,150口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	4,168,124円			元本の欠損	2,308,055円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.9643円			1口当たりの純資産額	0.9693円
		(10,000口当たりの純資産額	9,643円)			(10,000口当たりの純資産額	9,693円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第1特定期間自平成27年 3月20日至平成27年 9月15日				第2特定期間自平成27年 9月16日至平成28年 3月15日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第1計算期間(平成27年 3月20日～平成27年 4月15日)				第7計算期間(平成27年 9月16日～平成27年10月15日)
	約款の規定により、分配は行いませんでした。				費用控除後の配当等収益額	A	549,544円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
					収益調整金額	C	186,329円
					分配準備積立金額	D	1,622,206円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,358,079円
					当ファンドの期末残存口数	F	117,246,809口
					10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	201円
					10,000口当たり分配金額	H	20円
					収益分配金金額	I=F*H/10,000	234,493円
	第2計算期間(平成27年 4月16日～平成27年 5月15日)				第8計算期間(平成27年10月16日～平成27年11月16日)
	約款の規定により、分配は行いませんでした。				費用控除後の配当等収益額	A	500,246円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
					収益調整金額	C	186,329円
					分配準備積立金額	D	1,937,257円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,623,832円
					当ファンドの期末残存口数	F	117,246,809口
					10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	223円
					10,000口当たり分配金額	H	20円
					収益分配金金額	I=F*H/10,000	234,493円
	第3計算期間(平成27年 5月16日～平成27年 6月15日)				第9計算期間(平成27年11月17日～平成27年12月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	518,686円		費用控除後の配当等収益額	A	401,296円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	154,732円		収益調整金額	C	208,495円
	分配準備積立金額	D	559,805円		分配準備積立金額	D	1,758,582円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,233,223円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,368,373円
	当ファンドの期末残存口数	F	119,026,494口		当ファンドの期末残存口数	F	93,699,739口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	103円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	252円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	238,052円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	187,399円
	第4計算期間(平成27年 6月16日～平成27年 7月15日)				第10計算期間(平成27年12月16日～平成28年 1月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	512,690円		費用控除後の配当等収益額	A	417,403円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	167,467円		収益調整金額	C	346,264円
	分配準備積立金額	D	826,687円		分配準備積立金額	D	1,716,890円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,506,844円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,480,557円
	当ファンドの期末残存口数	F	118,389,443口		当ファンドの期末残存口数	F	87,494,757口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	127円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	283円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	236,778円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	174,989円
	第5計算期間(平成27年 7月16日～平成27年 8月17日)				第11計算期間(平成28年 1月16日～平成28年 2月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	502,189円		費用控除後の配当等収益額	A	293,418円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	176,252円		収益調整金額	C	273,938円
	分配準備積立金額	D	1,084,404円		分配準備積立金額	D	1,595,251円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,762,845円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,162,607円
	当ファンドの期末残存口数	F	116,593,560口		当ファンドの期末残存口数	F	69,219,243口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	151円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	312円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	233,187円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	138,438円
	第6計算期間(平成27年 8月18日～平成27年 9月15日)				第12計算期間(平成28年 2月16日～平成28年 3月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	501,987円		費用控除後の配当等収益額	A	365,101円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	176,252円		収益調整金額	C	481,493円
	分配準備積立金額	D	1,353,406円		分配準備積立金額	D	1,745,216円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,031,645円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,591,810円
	当ファンドの期末残存口数	F	116,593,560口		当ファンドの期末残存口数	F	75,154,150口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	174円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	344円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	233,187円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	150,308円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第1特定期間自平成27年 3月20日至平成27年 9月15日	第2特定期間自平成27年 9月16日至平成28年 3月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第1特定期間末 (平成27年 9月15日現在)	第2特定期間末 (平成28年 3月15日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第1特定期間自平成27年 3月20日至平成27年 9月15日	第2特定期間自平成27年 9月16日至平成28年 3月15日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第2特定期間
自平成27年 9月16日
至平成28年 3月15日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第1特定期間末 (平成27年 9月15日現在)		第2特定期間末 (平成28年 3月15日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
設定元本額	50,941,464円	期首元本額	116,593,560円
期中追加設定元本額	70,863,186円	期中追加設定元本額	18,737,129円
期中一部解約元本額	5,211,090円	期中一部解約元本額	60,176,539円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第1特定期間末(平成27年 9月15日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△2,668,213
親投資信託受益証券	-
合計	△2,668,213

第2特定期間末(平成28年 3月15日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	2,985,654
親投資信託受益証券	-
合計	2,985,654

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成27年9月16日-平成28年3月15日)

開示資料

決算