有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(2022/09/16-2023/03/15)

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【提出】: 2023/06/14 9:09
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【項目】: 57項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第16特定期間自 2022年 9月16日至 2023年 3月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、2022年 9月16日から2023年 3月15日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第15特定期間末 (2022年 9月15日現在)				第16特定期間末 (2023年 3月15日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			162,687,956口				144,536,209口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	50,501,923円			元本の欠損	57,529,994円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.6896円			1口当たりの純資産額	0.6020円
		(10,000口当たりの純資産額	6,896円)			(10,000口当たりの純資産額	6,020円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第15特定期間自 2022年 3月16日至 2022年 9月15日				第16特定期間自 2022年 9月16日至 2023年 3月15日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第85計算期間(2022年 3月16日～2022年 4月15日)				第91計算期間(2022年 9月16日～2022年10月17日)
	費用控除後の配当等収益額	A	612,686円		費用控除後の配当等収益額	A	497,854円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	15,609,437円		収益調整金額	C	12,213,271円
	分配準備積立金額	D	10,859,119円		分配準備積立金額	D	9,857,851円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,081,242円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,568,976円
	当ファンドの期末残存口数	F	196,565,508口		当ファンドの期末残存口数	F	153,799,112口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,377円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,467円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	393,131円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	307,598円
	第86計算期間(2022年 4月16日～2022年 5月16日)				第92計算期間(2022年10月18日～2022年11月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	567,732円		費用控除後の配当等収益額	A	559,220円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	14,239,541円		収益調整金額	C	11,855,412円
	分配準備積立金額	D	10,140,074円		分配準備積立金額	D	9,761,439円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,947,347円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,176,071円
	当ファンドの期末残存口数	F	179,314,597口		当ファンドの期末残存口数	F	149,292,577口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,391円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,485円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	358,629円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	298,585円
	第87計算期間(2022年 5月17日～2022年 6月15日)				第93計算期間(2022年11月16日～2022年12月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	558,376円		費用控除後の配当等収益額	A	498,290円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	13,810,198円		収益調整金額	C	11,855,412円
	分配準備積立金額	D	10,047,266円		分配準備積立金額	D	10,022,074円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,415,840円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,375,776円
	当ファンドの期末残存口数	F	173,908,283口		当ファンドの期末残存口数	F	149,292,577口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,403円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,498円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	347,816円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	298,585円
	第88計算期間(2022年 6月16日～2022年 7月15日)				第94計算期間(2022年12月16日～2023年 1月16日)
	費用控除後の配当等収益額	A	632,516円		費用控除後の配当等収益額	A	570,346円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	13,203,374円		収益調整金額	C	11,855,412円
	分配準備積立金額	D	9,818,862円		分配準備積立金額	D	10,221,779円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,654,752円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,647,537円
	当ファンドの期末残存口数	F	166,266,858口		当ファンドの期末残存口数	F	149,292,577口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,422円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,516円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	332,533円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	298,585円
	第89計算期間(2022年 7月16日～2022年 8月15日)				第95計算期間(2023年 1月17日～2023年 2月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	637,809円		費用控除後の配当等収益額	A	571,893円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	13,203,374円		収益調整金額	C	11,735,506円
	分配準備積立金額	D	10,118,845円		分配準備積立金額	D	10,389,344円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,960,028円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,696,743円
	当ファンドの期末残存口数	F	166,266,858口		当ファンドの期末残存口数	F	147,782,518口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,441円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,535円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	332,533円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	295,565円
	第90計算期間(2022年 8月16日～2022年 9月15日)				第96計算期間(2023年 2月16日～2023年 3月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	528,397円		費用控除後の配当等収益額	A	490,716円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	12,919,172円		収益調整金額	C	11,477,719円
	分配準備積立金額	D	10,206,726円		分配準備積立金額	D	10,437,544円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,654,295円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,405,979円
	当ファンドの期末残存口数	F	162,687,956口		当ファンドの期末残存口数	F	144,536,209口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,453円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,550円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	325,375円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	289,072円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第15特定期間自 2022年 3月16日至 2022年 9月15日	第16特定期間自 2022年 9月16日至 2023年 3月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第15特定期間末 (2022年 9月15日現在)	第16特定期間末 (2023年 3月15日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第15特定期間自 2022年 3月16日至 2022年 9月15日	第16特定期間自 2022年 9月16日至 2023年 3月15日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第16特定期間自 2022年 9月16日至 2023年 3月15日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第15特定期間末 (2022年 9月15日現在)		第16特定期間末 (2023年 3月15日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	193,504,464円	期首元本額	162,687,956円
期中追加設定元本額	3,061,044円	期中追加設定元本額	-円
期中一部解約元本額	33,877,552円	期中一部解約元本額	18,151,747円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第15特定期間末(2022年 9月15日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△10,312,346
親投資信託受益証券	-
合計	△10,312,346

第16特定期間末(2023年 3月15日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△9,307,000
親投資信託受益証券	-
合計	△9,307,000

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(2022/09/16-2023/03/15)

開示資料

決算