有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和2年9月16日-令和3年3月15日)

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【提出】: 2021/06/11 9:35
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【項目】: 57項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第12特定期間自 2020年 9月16日至 2021年 3月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、2020年 9月16日から2021年 3月15日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第11特定期間末 (2020年 9月15日現在)				第12特定期間末 (2021年 3月15日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			328,989,273口				271,553,958口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	70,306,868円			元本の欠損	48,276,023円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.7863円			1口当たりの純資産額	0.8222円
		(10,000口当たりの純資産額	7,863円)			(10,000口当たりの純資産額	8,222円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第11特定期間自 2020年 3月17日至 2020年 9月15日				第12特定期間自 2020年 9月16日至 2021年 3月15日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第61計算期間(2020年 3月17日～2020年 4月15日)				第67計算期間(2020年 9月16日～2020年10月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,057,917円		費用控除後の配当等収益額	A	1,117,317円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	26,065,114円		収益調整金額	C	25,367,313円
	分配準備積立金額	D	8,698,836円		分配準備積立金額	D	11,135,370円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,821,867円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,620,000円
	当ファンドの期末残存口数	F	338,039,047口		当ファンドの期末残存口数	F	328,989,273口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,059円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,143円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	676,078円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	657,978円
	第62計算期間(2020年 4月16日～2020年 5月15日)				第68計算期間(2020年10月16日～2020年11月16日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,035,800円		費用控除後の配当等収益額	A	976,722円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	26,065,114円		収益調整金額	C	21,607,836円
	分配準備積立金額	D	9,080,675円		分配準備積立金額	D	9,986,723円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,181,589円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,571,281円
	当ファンドの期末残存口数	F	338,039,047口		当ファンドの期末残存口数	F	280,230,642口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,070円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,162円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	676,078円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	560,461円
	第63計算期間(2020年 5月16日～2020年 6月15日)				第69計算期間(2020年11月17日～2020年12月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,223,580円		費用控除後の配当等収益額	A	1,015,671円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	25,367,313円		収益調整金額	C	21,565,064円
	分配準備積立金額	D	9,193,671円		分配準備積立金額	D	10,383,385円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,784,564円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,964,120円
	当ファンドの期末残存口数	F	328,989,273口		当ファンドの期末残存口数	F	279,675,959口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,087円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,178円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	657,978円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	559,351円
	第64計算期間(2020年 6月16日～2020年 7月15日)				第70計算期間(2020年12月16日～2021年 1月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,002,669円		費用控除後の配当等収益額	A	819,670円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	25,367,313円		収益調整金額	C	21,191,380円
	分配準備積立金額	D	9,759,273円		分配準備積立金額	D	10,663,119円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,129,255円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,674,169円
	当ファンドの期末残存口数	F	328,989,273口		当ファンドの期末残存口数	F	274,829,697口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,098円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,188円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	657,978円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	549,659円
	第65計算期間(2020年 7月16日～2020年 8月17日)				第71計算期間(2021年 1月16日～2021年 2月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,216,443円		費用控除後の配当等収益額	A	966,702円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	25,367,313円		収益調整金額	C	22,019,340円
	分配準備積立金額	D	10,103,964円		分配準備積立金額	D	10,835,518円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,687,720円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,821,560円
	当ファンドの期末残存口数	F	328,989,273口		当ファンドの期末残存口数	F	281,024,711口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,115円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,203円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	657,978円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	562,049円
	第66計算期間(2020年 8月18日～2020年 9月15日)				第72計算期間(2021年 2月16日～2021年 3月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,130,919円		費用控除後の配当等収益額	A	881,874円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	25,367,313円		収益調整金額	C	21,277,298円
	分配準備積立金額	D	10,662,429円		分配準備積立金額	D	10,884,111円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,160,661円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,043,283円
	当ファンドの期末残存口数	F	328,989,273口		当ファンドの期末残存口数	F	271,553,958口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,129円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,216円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	657,978円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	543,107円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第11特定期間自 2020年 3月17日至 2020年 9月15日	第12特定期間自 2020年 9月16日至 2021年 3月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第11特定期間末 (2020年 9月15日現在)	第12特定期間末 (2021年 3月15日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第11特定期間自 2020年 3月17日至 2020年 9月15日	第12特定期間自 2020年 9月16日至 2021年 3月15日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第12特定期間自 2020年 9月16日至 2021年 3月15日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第11特定期間末 (2020年 9月15日現在)		第12特定期間末 (2021年 3月15日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	338,039,047円	期首元本額	328,989,273円
期中追加設定元本額	-円	期中追加設定元本額	8,888,844円
期中一部解約元本額	9,049,774円	期中一部解約元本額	66,324,159円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第11特定期間末(2020年 9月15日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	1,543,692
親投資信託受益証券	-
合計	1,543,692

第12特定期間末(2021年 3月15日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	436,650
親投資信託受益証券	△129
合計	436,521

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和2年9月16日-令和3年3月15日)

開示資料

決算