有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和4年3月16日-令和4年9月15日)

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【提出】: 2022/12/12 9:10
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【項目】: 57項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第15特定期間自 2022年 3月16日至 2022年 9月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、2022年 3月16日から2022年 9月15日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第14特定期間末 (2022年 3月15日現在)				第15特定期間末 (2022年 9月15日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			193,504,464口				162,687,956口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	46,635,576円			元本の欠損	50,501,923円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.7590円			1口当たりの純資産額	0.6896円
		(10,000口当たりの純資産額	7,590円)			(10,000口当たりの純資産額	6,896円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第14特定期間自 2021年 9月16日至 2022年 3月15日				第15特定期間自 2022年 3月16日至 2022年 9月15日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第79計算期間(2021年 9月16日～2021年10月15日)				第85計算期間(2022年 3月16日～2022年 4月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	612,629円		費用控除後の配当等収益額	A	612,686円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	15,778,123円		収益調整金額	C	15,609,437円
	分配準備積立金額	D	9,917,777円		分配準備積立金額	D	10,859,119円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,308,529円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,081,242円
	当ファンドの期末残存口数	F	201,371,863口		当ファンドの期末残存口数	F	196,565,508口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,306円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,377円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	402,743円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	393,131円
	第80計算期間(2021年10月16日～2021年11月15日)				第86計算期間(2022年 4月16日～2022年 5月16日)
	費用控除後の配当等収益額	A	608,706円		費用控除後の配当等収益額	A	567,732円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	15,752,269円		収益調整金額	C	14,239,541円
	分配準備積立金額	D	10,111,893円		分配準備積立金額	D	10,140,074円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,472,868円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,947,347円
	当ファンドの期末残存口数	F	201,041,895口		当ファンドの期末残存口数	F	179,314,597口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,316円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,391円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	402,083円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	358,629円
	第81計算期間(2021年11月16日～2021年12月15日)				第87計算期間(2022年 5月17日～2022年 6月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	617,029円		費用控除後の配当等収益額	A	558,376円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	15,752,269円		収益調整金額	C	13,810,198円
	分配準備積立金額	D	10,318,516円		分配準備積立金額	D	10,047,266円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,687,814円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,415,840円
	当ファンドの期末残存口数	F	201,041,895口		当ファンドの期末残存口数	F	173,908,283口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,327円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,403円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	402,083円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	347,816円
	第82計算期間(2021年12月16日～2022年 1月17日)				第88計算期間(2022年 6月16日～2022年 7月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	707,566円		費用控除後の配当等収益額	A	632,516円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	15,675,829円		収益調整金額	C	13,203,374円
	分配準備積立金額	D	10,484,688円		分配準備積立金額	D	9,818,862円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,868,083円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,654,752円
	当ファンドの期末残存口数	F	200,066,252口		当ファンドの期末残存口数	F	166,266,858口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,342円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,422円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	400,132円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	332,533円
	第83計算期間(2022年 1月18日～2022年 2月15日)				第89計算期間(2022年 7月16日～2022年 8月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	595,720円		費用控除後の配当等収益額	A	637,809円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	15,111,106円		収益調整金額	C	13,203,374円
	分配準備積立金額	D	10,420,633円		分配準備積立金額	D	10,118,845円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,127,459円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,960,028円
	当ファンドの期末残存口数	F	192,859,052口		当ファンドの期末残存口数	F	166,266,858口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,354円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,441円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	385,718円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	332,533円
	第84計算期間(2022年 2月16日～2022年 3月15日)				第90計算期間(2022年 8月16日～2022年 9月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	615,492円		費用控除後の配当等収益額	A	528,397円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	15,197,249円		収益調整金額	C	12,919,172円
	分配準備積立金額	D	10,630,635円		分配準備積立金額	D	10,206,726円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,443,376円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,654,295円
	当ファンドの期末残存口数	F	193,504,464口		当ファンドの期末残存口数	F	162,687,956口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,366円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,453円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	387,008円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	325,375円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第14特定期間自 2021年 9月16日至 2022年 3月15日	第15特定期間自 2022年 3月16日至 2022年 9月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第14特定期間末 (2022年 3月15日現在)	第15特定期間末 (2022年 9月15日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第14特定期間自 2021年 9月16日至 2022年 3月15日	第15特定期間自 2022年 3月16日至 2022年 9月15日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第15特定期間自 2022年 3月16日至 2022年 9月15日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第14特定期間末 (2022年 3月15日現在)		第15特定期間末 (2022年 9月15日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	201,371,863円	期首元本額	193,504,464円
期中追加設定元本額	645,412円	期中追加設定元本額	3,061,044円
期中一部解約元本額	8,512,811円	期中一部解約元本額	33,877,552円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第14特定期間末(2022年 3月15日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△3,271,536
親投資信託受益証券	-
合計	△3,271,536

第15特定期間末(2022年 9月15日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△10,312,346
親投資信託受益証券	-
合計	△10,312,346

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和4年3月16日-令和4年9月15日)

開示資料

決算