有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年11月10日-平成29年5月9日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年11月9日現在 ]	当期 [ 平成29年5月9日現在 ]
※1	期首元本額	557,457,585円	560,698,510円
	期中追加設定元本額	21,233,120円	25,785,392円
	期中一部解約元本額	17,992,195円	32,546,788円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	111,945,442円	82,471,480円
3	受益権の総数	560,698,510口	553,937,114口
4	1口当たり純資産額	0.8003円	0.8511円
	(1万口当たり純資産額)	(8,003円)	(8,511円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年5月10日 至 平成28年11月9日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年5月10日 至 平成28年6月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,983,729円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	22,198,931円
	分配準備積立金額	D	53,082,598円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,265,258円
	当ファンドの期末残存口数	F	561,208,362口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,376円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,367,250円

			( 自 平成28年6月10日 至 平成28年7月11日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,619,747円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	22,230,432円
	分配準備積立金額	D	51,508,594円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,358,773円
	当ファンドの期末残存口数	F	559,947,341口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,345円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,359,684円

			( 自 平成28年7月12日 至 平成28年8月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,016,945円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	22,257,364円
	分配準備積立金額	D	49,521,202円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,795,511円
	当ファンドの期末残存口数	F	558,182,145口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,322円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,349,092円

			( 自 平成28年8月10日 至 平成28年9月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,076,384円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	22,356,321円
	分配準備積立金額	D	48,117,624円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	72,550,329円
	当ファンドの期末残存口数	F	558,365,431口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,299円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,350,192円

			( 自 平成28年9月10日 至 平成28年10月11日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,953,518円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	23,314,349円
	分配準備積立金額	D	46,593,607円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,861,474円
	当ファンドの期末残存口数	F	563,901,466口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,274円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,383,408円

			( 自 平成28年10月12日 至 平成28年11月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,750,946円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	23,620,047円
	分配準備積立金額	D	44,502,812円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	69,873,805円
	当ファンドの期末残存口数	F	560,698,510口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,246円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,364,191円

当期(自 平成28年11月10日 至 平成29年5月9日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年11月10日 至 平成28年12月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,239,291円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	24,847,680円
	分配準備積立金額	D	42,205,047円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	69,292,018円
	当ファンドの期末残存口数	F	564,818,028口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,226円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,388,908円

			( 自 平成28年12月10日 至 平成29年1月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,103,037円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	25,062,122円
	分配準備積立金額	D	40,812,029円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,977,188円
	当ファンドの期末残存口数	F	564,428,799口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,204円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,386,572円

			( 自 平成29年1月11日 至 平成29年2月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,806,460円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	25,071,072円
	分配準備積立金額	D	38,842,676円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,720,208円
	当ファンドの期末残存口数	F	558,225,684口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,177円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,349,354円

			( 自 平成29年2月10日 至 平成29年3月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,028,188円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	25,303,172円
	分配準備積立金額	D	37,221,952円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	64,553,312円
	当ファンドの期末残存口数	F	559,532,288口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,153円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,357,193円

			( 自 平成29年3月10日 至 平成29年4月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,783,859円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	25,156,435円
	分配準備積立金額	D	35,461,198円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	62,401,492円
	当ファンドの期末残存口数	F	554,042,200口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,126円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,324,253円

			( 自 平成29年4月11日 至 平成29年5月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,049,154円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	25,231,463円
	分配準備積立金額	D	33,840,520円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	61,121,137円
	当ファンドの期末残存口数	F	553,937,114口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,103円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,323,622円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年 5月10日 至 平成28年11月 9日 )	当期 ( 自 平成28年11月10日 至 平成29年 5月 9日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		親投資信託受益証券は、運用の効率化を図るために、直物為替先渡取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年11月9日現在 ]	当期 [ 平成29年5月9日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年11月9日現在 ]	当期 [ 平成29年5月9日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△11,763,331	9,898,938
合計	△11,763,331	9,898,938

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。