有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成28年2月20日-平成28年8月19日)

「世界CoCosオープン 為替ヘッジありコース(毎月決算型)」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年2月19日現在 ]	当期 [ 平成28年8月19日現在 ]
※1	期首元本額	1,241,602,925円	994,548,244円
	期中追加設定元本額	301,084,110円	3,803,839円
	期中一部解約元本額	548,138,791円	498,417,694円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	65,695,402円	8,231,417円
3	受益権の総数	994,548,244口	499,934,389口
4	1口当たり純資産額	0.9339円	0.9835円
	(1万口当たり純資産額)	(9,339円)	(9,835円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年8月20日 至 平成28年2月19日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年8月20日 至 平成27年9月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,923,389円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	584,120円
	分配準備積立金額	D	10,464,718円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,972,227円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,023,285,751口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	146円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,558,214円

			( 自 平成27年9月25日 至 平成27年10月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,315,251円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	566,566円
	分配準備積立金額	D	11,280,954円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,162,771円
	当ファンドの期末残存口数	F	976,591,199口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	165円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,441,477円

			( 自 平成27年10月20日 至 平成27年11月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,600,309円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	529,234円
	分配準備積立金額	D	11,764,253円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,893,796円
	当ファンドの期末残存口数	F	874,951,810口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	193円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,187,379円

			( 自 平成27年11月20日 至 平成27年12月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,347,431円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	6,620,536円
	分配準備積立金額	D	13,277,007円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,244,974円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,108,900,433口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	209円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,772,251円

			( 自 平成27年12月22日 至 平成28年1月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,319,049円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	6,402,579円
	分配準備積立金額	D	13,370,258円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,091,886円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,070,991,124口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	224円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,677,477円

			( 自 平成28年1月20日 至 平成28年2月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,811,544円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	5,956,941円
	分配準備積立金額	D	13,929,042円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,697,527円
	当ファンドの期末残存口数	F	994,548,244口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	238円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,486,370円

当期(自 平成28年2月20日 至 平成28年8月19日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年2月20日 至 平成28年3月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,986,265円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	5,554,954円
	分配準備積立金額	D	14,185,361円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,726,580円
	当ファンドの期末残存口数	F	925,581,925口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	267円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,313,954円

			( 自 平成28年3月23日 至 平成28年4月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,940,186円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	5,523,069円
	分配準備積立金額	D	16,714,859円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,178,114円
	当ファンドの期末残存口数	F	918,367,535口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	295円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,295,918円

			( 自 平成28年4月20日 至 平成28年5月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,810,632円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	5,528,928円
	分配準備積立金額	D	19,318,701円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,658,261円
	当ファンドの期末残存口数	F	917,091,657口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	323円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,292,729円

			( 自 平成28年5月20日 至 平成28年6月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,314,034円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	5,393,273円
	分配準備積立金額	D	21,227,310円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,934,617円
	当ファンドの期末残存口数	F	892,126,773口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	346円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,230,316円

			( 自 平成28年6月21日 至 平成28年7月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,703,926円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	3,117,247円
	分配準備積立金額	D	13,426,690円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,247,863円
	当ファンドの期末残存口数	F	514,188,086口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	374円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,285,470円

			( 自 平成28年7月20日 至 平成28年8月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,051,477円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	3,045,951円
	分配準備積立金額	D	14,418,505円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,515,933円
	当ファンドの期末残存口数	F	499,934,389口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	410円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,249,835円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年 8月20日 至 平成28年 2月19日 )	当期 ( 自 平成28年 2月20日 至 平成28年 8月19日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年2月19日現在 ]	当期 [ 平成28年8月19日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年2月19日現在 ]	当期 [ 平成28年8月19日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△51,918,920	10,429,719
親投資信託受益証券	3	△2
合計	△51,918,917	10,429,717

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。