有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成28年8月20日-平成29年2月20日)

「世界CoCosオープン 為替ヘッジありコース(毎月決算型)」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年2月19日および8月19日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成28年8月20日から平成29年2月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年8月19日現在 ]	当期 [ 平成29年2月20日現在 ]
※1	期首元本額	994,548,244円	499,934,389円
	期中追加設定元本額	3,803,839円	2,245,050円
	期中一部解約元本額	498,417,694円	190,689,027円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	8,231,417円	―
3	受益権の総数	499,934,389口	311,490,412口
4	1口当たり純資産額	0.9835円	1.0360円
	(1万口当たり純資産額)	(9,835円)	(10,360円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年2月20日 至 平成28年8月19日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年2月20日 至 平成28年3月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,986,265円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	5,554,954円
	分配準備積立金額	D	14,185,361円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,726,580円
	当ファンドの期末残存口数	F	925,581,925口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	267円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,313,954円

			( 自 平成28年3月23日 至 平成28年4月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,940,186円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	5,523,069円
	分配準備積立金額	D	16,714,859円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,178,114円
	当ファンドの期末残存口数	F	918,367,535口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	295円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,295,918円

			( 自 平成28年4月20日 至 平成28年5月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,810,632円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	5,528,928円
	分配準備積立金額	D	19,318,701円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,658,261円
	当ファンドの期末残存口数	F	917,091,657口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	323円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,292,729円

			( 自 平成28年5月20日 至 平成28年6月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,314,034円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	5,393,273円
	分配準備積立金額	D	21,227,310円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,934,617円
	当ファンドの期末残存口数	F	892,126,773口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	346円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,230,316円

			( 自 平成28年6月21日 至 平成28年7月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,703,926円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	3,117,247円
	分配準備積立金額	D	13,426,690円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,247,863円
	当ファンドの期末残存口数	F	514,188,086口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	374円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,285,470円

			( 自 平成28年7月20日 至 平成28年8月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,051,477円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	3,045,951円
	分配準備積立金額	D	14,418,505円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,515,933円
	当ファンドの期末残存口数	F	499,934,389口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	410円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,249,835円

当期(自 平成28年8月20日 至 平成29年2月20日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年8月20日 至 平成28年9月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,058,458円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,644,835円
	分配準備積立金額	D	14,010,334円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,713,627円
	当ファンドの期末残存口数	F	432,183,212口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	432円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,080,458円

			( 自 平成28年9月21日 至 平成28年10月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,955,517円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,619,641円
	分配準備積立金額	D	14,756,454円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,331,612円
	当ファンドの期末残存口数	F	425,882,648口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	453円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,064,706円

			( 自 平成28年10月20日 至 平成28年11月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,958,748円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,501,092円
	分配準備積立金額	D	14,844,384円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,304,224円
	当ファンドの期末残存口数	F	404,400,326口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	477円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,011,000円

			( 自 平成28年11月22日 至 平成28年12月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,930,667円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,149,999円
	分配準備積立金額	D	13,467,122円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,547,788円
	当ファンドの期末残存口数	F	345,240,467口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	508円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	863,101円

			( 自 平成28年12月20日 至 平成29年1月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,562,522円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,008,931円
	分配準備積立金額	D	13,481,723円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,053,176円
	当ファンドの期末残存口数	F	320,533,305口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	532円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	801,333円

			( 自 平成29年1月20日 至 平成29年2月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,440,272円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,964,627円
	分配準備積立金額	D	13,828,718円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,233,617円
	当ファンドの期末残存口数	F	311,490,412口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	553円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	778,726円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年 2月20日 至 平成28年 8月19日 )	当期 ( 自 平成28年 8月20日 至 平成29年 2月20日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年8月19日現在 ]	当期 [ 平成29年2月20日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年8月19日現在 ]	当期 [ 平成29年2月20日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	10,429,719	3,818,531
親投資信託受益証券	△2	―
合計	10,429,717	3,818,531

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。