有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成28年7月15日-平成29年1月16日)

「新興国公社債オープン(通貨選択型) 円コース(毎月決算型)」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年1月14日および7月14日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成28年7月15日から平成29年1月16日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年7月14日現在 ]	当期 [ 平成29年1月16日現在 ]
※1	期首元本額	1,883,301,725円	1,768,490,479円
	期中追加設定元本額	9,274,325円	21,035,563円
	期中一部解約元本額	124,085,571円	147,015,380円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	90,519,157円	148,174,208円
3	受益権の総数	1,768,490,479口	1,642,510,662口
4	1口当たり純資産額	0.9488円	0.9098円
	(1万口当たり純資産額)	(9,488円)	(9,098円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年1月15日 至 平成28年7月14日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年1月15日 至 平成28年2月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,617,056円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	191,460,148円
	分配準備積立金額	D	81,791,943円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	278,869,147円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,870,561,205口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,490円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,482,244円

			( 自 平成28年2月16日 至 平成28年3月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,475,271円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	187,548,591円
	分配準備積立金額	D	78,225,905円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	272,249,767円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,831,727,035口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,486円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,326,908円

			( 自 平成28年3月15日 至 平成28年4月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,665,401円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	186,315,806円
	分配準備積立金額	D	76,785,693円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	269,766,900円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,819,063,344口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,482円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,276,253円

			( 自 平成28年4月15日 至 平成28年5月16日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,643,102円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	186,238,160円
	分配準備積立金額	D	76,071,378円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	267,952,640円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,817,794,561口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,474円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,271,178円

			( 自 平成28年5月17日 至 平成28年6月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,034,105円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	182,554,437円
	分配準備積立金額	D	72,934,230円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	260,522,772円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,781,381,636口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,462円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,125,526円

			( 自 平成28年6月15日 至 平成28年7月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,802,514円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	181,330,977円
	分配準備積立金額	D	70,245,221円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	257,378,712円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,768,490,479口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,455円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,073,961円

当期(自 平成28年7月15日 至 平成29年1月16日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年7月15日 至 平成28年8月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,415,732円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	177,989,310円
	分配準備積立金額	D	67,673,184円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	251,078,226円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,735,497,249口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,446円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,941,988円

			( 自 平成28年8月16日 至 平成28年9月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,199,370円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	175,700,567円
	分配準備積立金額	D	65,258,114円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	245,158,051円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,712,796,229口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,431円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,851,184円

			( 自 平成28年9月15日 至 平成28年10月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,773,652円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	171,672,839円
	分配準備積立金額	D	61,146,868円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	236,593,359円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,673,153,988口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,414円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,692,615円

			( 自 平成28年10月15日 至 平成28年11月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,814,936円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	172,310,659円
	分配準備積立金額	D	57,924,841円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	234,050,436円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,675,543,348口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,396円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,702,173円

			( 自 平成28年11月15日 至 平成28年12月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,553,689円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	169,616,200円
	分配準備積立金額	D	54,142,379円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	227,312,268円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,648,924,263口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,378円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,595,697円

			( 自 平成28年12月15日 至 平成29年1月16日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,159,380円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	169,117,470円
	分配準備積立金額	D	50,748,395円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	225,025,245円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,642,510,662口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,369円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,570,042円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年 1月15日 至 平成28年 7月14日 )	当期 ( 自 平成28年 7月15日 至 平成29年 1月16日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年7月14日現在 ]	当期 [ 平成29年1月16日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年7月14日現在 ]	当期 [ 平成29年1月16日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	58,531,021	41,395,735
親投資信託受益証券	△169	―
合計	58,530,852	41,395,735

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。