有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成28年9月27日-平成29年3月24日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年3月24日および9月24日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成28年9月27日から平成29年3月24日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年9月26日現在 ]	当期 [ 平成29年3月24日現在 ]
※1	期首元本額	87,982,734円	117,646,283円
	期中追加設定元本額	71,123,831円	129,850,101円
	期中一部解約元本額	41,460,282円	109,219,140円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	10,804,650円	14,909,946円
3	受益権の総数	117,646,283口	138,277,244口
4	1口当たり純資産額	0.9082円	0.8922円
	(1万口当たり純資産額)	(9,082円)	(8,922円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年3月25日 至 平成28年9月26日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年3月25日 至 平成28年4月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	618,018円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	15,096,206円
	分配準備積立金額	D	527,968円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,242,192円
	当ファンドの期末残存口数	F	92,067,591口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,764円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	460,337円

			( 自 平成28年4月26日 至 平成28年5月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	607,718円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	15,183,095円
	分配準備積立金額	D	654,423円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,445,236円
	当ファンドの期末残存口数	F	92,239,258口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,782円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	461,196円

			( 自 平成28年5月25日 至 平成28年6月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	494,342円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	16,068,662円
	分配準備積立金額	D	742,600円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,305,604円
	当ファンドの期末残存口数	F	96,802,722口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,787円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	484,013円

			( 自 平成28年6月25日 至 平成28年7月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	502,891円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	16,037,238円
	分配準備積立金額	D	693,834円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,233,963円
	当ファンドの期末残存口数	F	96,097,316口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,793円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	480,486円

			( 自 平成28年7月26日 至 平成28年8月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	532,173円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	19,008,745円
	分配準備積立金額	D	694,842円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,235,760円
	当ファンドの期末残存口数	F	112,504,839口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,798円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	562,524円

			( 自 平成28年8月25日 至 平成28年9月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	474,688円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	20,022,121円
	分配準備積立金額	D	570,446円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,067,255円
	当ファンドの期末残存口数	F	117,646,283口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,790円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	588,231円

当期(自 平成28年9月27日 至 平成29年3月24日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年9月27日 至 平成28年10月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	487,207円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	20,717,243円
	分配準備積立金額	D	410,297円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,614,747円
	当ファンドの期末残存口数	F	120,998,600口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,786円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	604,993円

			( 自 平成28年10月25日 至 平成28年11月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	529,579円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	20,775,595円
	分配準備積立金額	D	250,658円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,555,832円
	当ファンドの期末残存口数	F	120,705,090口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,785円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	603,525円

			( 自 平成28年11月25日 至 平成28年12月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	469,572円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	31,779,346円
	分配準備積立金額	D	157,125円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,406,043円
	当ファンドの期末残存口数	F	182,219,111口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,778円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	911,095円

			( 自 平成28年12月27日 至 平成29年1月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	672,390円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	24,929,678円
	分配準備積立金額	D	5,459円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,607,527円
	当ファンドの期末残存口数	F	144,170,823口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,776円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	720,854円

			( 自 平成29年1月25日 至 平成29年2月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	571,336円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	24,637,686円
	分配準備積立金額	D	232円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,209,254円
	当ファンドの期末残存口数	F	142,610,247口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,767円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	713,051円

			( 自 平成29年2月25日 至 平成29年3月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	421,644円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	23,763,883円
	分配準備積立金額	D	1,062円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,186,589円
	当ファンドの期末残存口数	F	138,277,244口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,749円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	691,386円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年 3月25日 至 平成28年 9月26日 )	当期 ( 自 平成28年 9月27日 至 平成29年 3月24日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年9月26日現在 ]	当期 [ 平成29年3月24日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年9月26日現在 ]	当期 [ 平成29年3月24日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	1,462,577	△805,371
親投資信託受益証券	―	―
合計	1,462,577	△805,371

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。