有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成29年3月25日-平成29年9月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年3月24日および9月24日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成29年3月25日から平成29年9月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成29年3月24日現在 ]	当期 [ 平成29年9月25日現在 ]
1	期首元本額	117,646,283円	138,277,244円
	期中追加設定元本額	129,850,101円	23,969,546円
	期中一部解約元本額	109,219,140円	37,957,950円
2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	14,909,946円	13,278,292円
3	受益権の総数	138,277,244口	124,288,840口
4	1口当たり純資産額	0.8922円	0.8932円
	(1万口当たり純資産額)	(8,922円)	(8,932円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年9月27日 至 平成29年3月24日)

1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年9月27日 至 平成28年10月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	487,207円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	20,717,243円
	分配準備積立金額	D	410,297円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,614,747円
	当ファンドの期末残存口数	F	120,998,600口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,786円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	604,993円

			( 自 平成28年10月25日 至 平成28年11月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	529,579円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	20,775,595円
	分配準備積立金額	D	250,658円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,555,832円
	当ファンドの期末残存口数	F	120,705,090口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,785円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	603,525円

			( 自 平成28年11月25日 至 平成28年12月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	469,572円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	31,779,346円
	分配準備積立金額	D	157,125円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,406,043円
	当ファンドの期末残存口数	F	182,219,111口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,778円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	911,095円

			( 自 平成28年12月27日 至 平成29年1月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	672,390円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	24,929,678円
	分配準備積立金額	D	5,459円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,607,527円
	当ファンドの期末残存口数	F	144,170,823口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,776円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	720,854円

			( 自 平成29年1月25日 至 平成29年2月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	571,336円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	24,637,686円
	分配準備積立金額	D	232円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,209,254円
	当ファンドの期末残存口数	F	142,610,247口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,767円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	713,051円

			( 自 平成29年2月25日 至 平成29年3月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	421,644円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	23,763,883円
	分配準備積立金額	D	1,062円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,186,589円
	当ファンドの期末残存口数	F	138,277,244口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,749円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	691,386円

当期(自 平成29年3月25日 至 平成29年9月25日)

1

分配金の計算過程

			( 自 平成29年3月25日 至 平成29年4月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	479,502円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	23,343,874円
	分配準備積立金額	D	7,734円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,831,110円
	当ファンドの期末残存口数	F	137,405,307口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,734円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	687,026円

			( 自 平成29年4月25日 至 平成29年5月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	483,202円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	22,633,042円
	分配準備積立金額	D	6,162円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,122,406円
	当ファンドの期末残存口数	F	134,403,459口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,720円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	672,017円

			( 自 平成29年5月25日 至 平成29年6月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	405,925円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	23,367,997円
	分配準備積立金額	D	5,424円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,779,346円
	当ファンドの期末残存口数	F	139,783,362口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,701円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	698,916円

			( 自 平成29年6月27日 至 平成29年7月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	402,317円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	21,608,489円
	分配準備積立金額	D	5,202円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,016,008円
	当ファンドの期末残存口数	F	130,807,177口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,683円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	654,035円

			( 自 平成29年7月25日 至 平成29年8月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	317,039円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	20,878,460円
	分配準備積立金額	D	1,940円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,197,439円
	当ファンドの期末残存口数	F	127,827,728口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,658円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	639,138円

			( 自 平成29年8月25日 至 平成29年9月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	350,999円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	19,984,060円
	分配準備積立金額	D	11,606円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,346,665円
	当ファンドの期末残存口数	F	124,288,840口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,637円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	621,444円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年 9月27日 至 平成29年 3月24日 )	当期 ( 自 平成29年 3月25日 至 平成29年 9月25日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成29年3月24日現在 ]	当期 [ 平成29年9月25日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成29年3月24日現在 ]	当期 [ 平成29年9月25日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△805,371	996,373
親投資信託受益証券	―	―
合計	△805,371	996,373

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。