委託会社 大和アセットマネ 当ファンドにかかる証券投資信託契約(以下｢信託契約｣といいます｡)(※2)の委託者であり、次の業務を行ないます。2021/03/02 9:01 #5 ファンドの目的及び基本的性格（連結） 当ファンドは、世界のハイブリッド証券等に投資し、高利回りの獲得を追求することにより、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用を行ないます。一般社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は、次のとおりです。
商品分類 単位型投信・追加型投信 追加型投信 投資対象地域 内外 投資対象資産 (収益の源泉) その他資産 (ハイブリッド証券) 属性区分 投資対象資産 その他資産 (投資信託証券(その他資産 (ハイブリッド証券))) 決算頻度 年4回 投資対象地域 グローバル(含む日本) 投資形態 ファミリーファンド 為替ヘッジ 為替ヘッジあり(フルヘッジ)
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商品分類 単位型投信・追加型投信 追加型投信 投資対象地域 内外 投資対象資産 (収益の源泉) その他資産 (ハイブリッド証券) 属性区分 投資対象資産 その他資産 (投資信託証券(その他資産 (ハイブリッド証券))) 決算頻度 年4回 投資対象地域 グローバル(含む日本) 投資形態 ファミリーファンド 為替ヘッジ 為替ヘッジあり(フルヘッジ) ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しております。
(注1)商品分類の定義
2021/03/02 9:01 #6 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結） 2020年12月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。
基本的性格 本数(本) 純資産 額の合計額(百万円) 単位型株式投資信託 41 71,237 追加型株式投資信託 729 18,946,382 株式投資信託 合計 770 19,017,618 単位型公社債投資信託 44 153,255 追加型公社債投資信託 14 1,542,579 公社債投資信託 合計 58 1,695,834 総合計 828 20,713,452
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基本的性格 本数(本) 純資産 額の合計額(百万円) 単位型株式投資信託 41 71,237 追加型株式投資信託 729 18,946,382 株式投資信託 合計 770 19,017,618 単位型公社債投資信託 44 153,255 追加型公社債投資信託 14 1,542,579 公社債投資信託 合計 58 1,695,834 総合計 828 20,713,452 2021/03/02 9:01 #7 信託報酬等（連結） (3) 【信託報酬等】資産 総額に年率0.924%(税抜0.84%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され、毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
2021/03/02 9:01 #8 受益者の権利等（連結） 益分配金および償還金にかかる請求権資産 総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
2021/03/02 9:01 #9 投資リスク（連結） イ.為替リスク資産 の円換算価値は、資産 自体の価格変動のほか、当該外貨の円に対する為替レートの変動の影響を受けます。為替レートは、各国の金利動向、政治・経済情勢、為替市場の需給その他の要因により大幅に変動することがあります。組入外貨建資産 について、当該外貨の為替レートが円高方向に進んだ場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。資産 については、為替変動リスクを低減するため、為替ヘッジを行ないます。ただし、為替変動リスクを完全に排除できるものではありません。なお、日本円の金利が組入資産 の通貨の金利より低いときには、金利差相当分がコストとなり、需給要因等によっては、さらにコストが拡大することもあります。
2021/03/02 9:01 #10 投資制限（連結） ③ 新株引受権証券等(信託約款)資産 総額の100分の20を超えることとなる投資の指図をしません。資産 総額に占める新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
2021/03/02 9:01 #11 投資対象（連結） ファンドにおいて投資の対象とする資産 の種類は、次に掲げるものとします。資産 (投資信託及び投資法人に関する法律施行令第3条に掲げるものをいいます。以下同じ。)
2021/03/02 9:01 #12 投資方針（連結） (d) 組入候補銘柄の中から、同業他社比較や相対的な割安度合い等を勘案し、ポートフォリオを構築します。資産 の運用にあたっては、アムンディ・UK・リミテッドに運用の指図にかかる権限を委託します。
2021/03/02 9:01 #13 投資有価証券の主要銘柄（連結） (2) 【投資資産 】 (2020年12月30日現在) ① 【投資有価証券の主要銘柄】
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(2) 【投資資産 】 (2020年12月30日現在) ① 【投資有価証券の主要銘柄】 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 投資 比率 (%) 1 ダイワ世界コーポレート・ハイブリッド証券マザーファンド 日本 親投資信託受益証券 2,037,309,304 1.1624 1.16712021/03/02 9:01 #14 投資状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 【投資状況】 (2020年12月30日現在) 投資状況 投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 2,377,743,688 100.10 内 日本 2,377,743,688 100.10 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) △2,355,217 △0.10 純資産 総額 2,375,388,471 100.00
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投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 2,377,743,688 100.10 内 日本 2,377,743,688 100.10 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) △2,355,217 △0.10 純資産 総額 2,375,388,471 100.00 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
その他の資産 の投資状況 投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 為替予約取引(売建) 2,351,232,110 △98.98 内 日本 2,351,232,110 △98.98
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投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 為替予約取引(売建) 2,351,232,110 △98.98 内 日本 2,351,232,110 △98.98 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。 (注3) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
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(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。 (注3) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。 2021/03/02 9:01 #15 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結） (2) 【損益計算書】
(単位:百万円) 役員退職慰労引当金繰入額 34 37 固定資産 減価償却費 907 925 諸経費 1,819 1,770
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(単位:百万円) 前事業年度 (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日) 当事業年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日) 営業収益 委託者報酬 76,052 69,550 その他営業収益 673 583 営業収益計 76,725 70,134 営業費用 支払手数料 35,789 31,120 広告宣伝費 694 745 調査費 9,066 8,858 調査費 1,057 1,188 委託調査費 8,009 7,670 委託計算費 1,351 1,410 営業雑経費 1,557 1,770 通信費 228 240 印刷費 513 524 協会費 55 56 諸会費 13 13 その他営業雑経費 746 936 営業費用計 48,459 43,906 一般管理費 給料 5,755 5,793 役員報酬 373 374 給料・手当 4,145 4,335 賞与 510 395 賞与引当金繰入額 725 688 福利厚生費 796 838 交際費 64 62 旅費交通費 178 154 租税公課 472 451 不動産賃借料 1,291 1,299 退職給付費用 374 368 役員退職慰労引当金繰入額 34 37 固定資産 減価償却費 907 925 諸経費 1,819 1,770 一般管理費計 11,693 11,702 営業利益 16,572 14,525 e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日) 当事業年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日) 営業外収益 受取配当金 38 912 投資有価証券売却益 215 214 有価証券償還益 133 24 その他 134 78 営業外収益計 521 1,230 営業外費用 有価証券償還損 32 71 投資有価証券売却損 40 1 その他 60 54 営業外費用計 132 127 経常利益 16,961 15,629 特別損失 システム刷新関連費用 - 537 投資有価証券評価損 - 48 関係会社整理損失 29 - 特別損失計 29 585 税引前当期純利益 16,931 15,043 法人税、住民税及び事業税 5,076 4,555 法人税等調整額 △15 △78 法人税等合計 5,060 4,477 当期純利益 11,870 10,566 2021/03/02 9:01 #16 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結） 前事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
(単位:百万円) 評価・換算差額等 純資産 合計 その他有価証券評価差額金 評価・換算差額等合計
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(単位:百万円) 株主資本 資本金 資本剰余金 利益剰余金 株主資本合計 資本準備金 利益準備金 その他利益剰余金 利益剰余金合計 繰越利益 当期首残高 15,174 11,495 374 13,850 14,225 40,895 当期変動額 剰余金の配当 - - - △12,669 △12,669 △12,669 当期純利益 - - - 11,870 11,870 11,870 株主資本以外の項目の当期変動額(純額) - - - - - - 当期変動額合計 - - - △798 △798 △798 当期末残高 15,174 11,495 374 13,052 13,426 40,096 評価・換算差額等 純資産 合計 その他有価証券評価2021/03/02 9:01 #17 注記事項、委託会社等の経理状況（連結） 移動平均法による原価法を採用しております。資産 の減価償却の方法資産
2021/03/02 9:01 #18 注記表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(3) 【注記表】 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 当 期 自 2020年6月10日 至 2020年12月9日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 2. デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(貸借対照表に関する注記) 区 分 前 期 2020年6月9日現在 当 期 2020年12月9日現在 1. ※1 期首元本額 4,221,025,998円 2,222,008,961円 期中追加設定元本額 -円 -円 期中一部解約元本額 1,999,017,037円 -円 2. 特定期間末日における受益権の総数 2,222,008,961口 2,222,008,961口 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 前 期 自 2019年12月10日 至 2020年6月9日 当 期 自 2020年6月10日 至 2020年12月9日 1. ※1 投資信託財産(親投資信託)の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用 5,198,006円 4,517,984円 2. ※2 分配金の計算過程 (自2019年12月10日 至2020年3月9日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(19,521,021円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(31,080,646円)及び分配準備積立金(237,346,568円)より分配対象額は287,948,235円(1万口当たり1,295.89円)であり、うち5,555,022円(1万口当たり25円)を分配金額としております。 (自2020年6月10日 至2020年9月9日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(21,620,923円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(31,080,646円)及び分配準備積立金(254,650,628円)より分配対象額は307,352,197円(1万口当たり1,383.22円)であり、うち8,888,035円(1万口当たり40円)を分配金額としております。 (自2020年3月10日 至2020年6月9日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(18,892,123円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(31,080,646円)及び分配準備積立金(251,312,567円)より分配対象額は301,285,336円(1万口当たり1,355.91円)であり、うち15,554,062円(1万口当たり70円)を分配金額としております。 (自2020年9月10日 至2020年12月9日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(22,890,665円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(31,080,646円)及び分配準備積立金(267,383,516円)より分配対象額は321,354,827円(1万口当たり1,446.24円)であり、うち7,777,031円(1万口当たり35円)を分配金額としております。 (金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産 について為替変動リスクを回避することを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
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Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 当 期 自 2020年6月10日 至 2020年12月9日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産 について為替変動リスクを回避することを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 当 期 2020年12月9日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 前 期 2020年6月9日現在 当 期 2020年12月9日現在 種 類 最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 親投資信託受益証券 101,578,834 94,786,319 合計 101,578,834 94,786,319 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
通貨関連 前 期 2020年6月9日 現在 当 期 2020年12月9日 現在 種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益 (円) うち (円) (円) (円) うち (円) (円) 1年超 1年超 市場取引以外の取引 為替予約取引 売 建 2,208,752,363 - 2,273,018,030 △64,265,667 2,404,002,765 - 2,446,714,920 △42,712,155 アメリカ・ドル 601,287,617 - 603,995,730 △2,708,113 713,195,058 - 714,998,190 △1,803,132 イギリス・ポン ド 188,283,226 - 197,114,800 △8,831,574 200,753,833 - 203,429,640 △2,675,807 ユーロ 1,419,181,520 - 1,471,907,500 △52,725,980 1,490,053,874 - 1,528,287,090 △38,233,216 合計 2,208,752,363 - 2,273,018,030 △64,265,667 2,404,002,765 - 2,446,714,920 △42,712,155 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(注) 1. 時価の算定方法 (1) 特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 ① 特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 ② 特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 ・ 特定期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 ・ 特定期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。 (2) 特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。 2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。 3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(関連当事者との取引に関する注記) 当 期 自 2020年6月10日 至 2020年12月9日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(1口当たり情報) 前 期 2020年6月9日現在 当 期 2020年12月9日現在 1口当たり純資産 額 1.0693円 1.1182円 (1万口当たり純資産 額) (10,693円) (11,182円) 2021/03/02 9:01 #19 純資産の推移（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:406.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円) 純資産 総額 (分配付) (円) 1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第1特定期間末 (2015年12月9日) 4,857,009,674 4,887,064,282 0.9696 0.9756 第2特定期間末 (2016年6月9日) 4,772,758,517 4,801,633,746 0.9917 0.9977 第3特定期間末 (2016年12月9日) 5,231,449,326 5,257,750,053 0.9945 0.9995 第4特定期間末 (2017年6月9日) 6,270,503,588 6,297,797,488 1.0338 1.0383 第5特定期間末 (2017年12月11日) 6,008,274,925 6,022,342,883 1.0677 1.0702 第6特定期間末 (2018年6月11日) 5,123,863,077 5,143,465,225 1.0456 1.0496 第7特定期間末 (2018年12月10日) 4,736,150,344 4,755,029,460 1.0035 1.0075 第8特定期間末 (2019年6月10日) 4,459,618,099 4,480,723,228 1.0565 1.0615 第9特定期間末 (2019年12月9日) 4,626,549,552 4,641,323,142 1.0961 1.0996 2019年12月末日 4,651,248,653 - 1.1019 - 2020年1月末日 2,457,857,237 - 1.1061 - 2月末日 2,444,862,943 - 1.1003 - 3月末日 2,170,601,233 - 0.9769 - 4月末日 2,302,285,140 - 1.0361 - 5月末日 2,342,695,719 - 1.0543 - 第10特定期間末 (2020年6月9日) 2,376,092,976 2,391,647,038 1.0693 1.0763 6月末日 2,345,739,360 - 1.0557 - 7月末日 2,390,438,149 - 1.0758 - 8月末日 2,415,371,816 - 1.0870 - 9月末日 2,390,323,623 - 1.0757 - 10月末日 2,391,983,575 - 1.0765 - 11月末日 2,477,787,754 - 1.1151 - 第11特定期間末 (2020年12月9日) 2,484,609,176 2,492,386,207 1.1182 1.1217 12月末日 2,375,388,471 - 1.1194 - 2021/03/02 9:01 #20 純資産額計算書（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
【純資産 額計算書】 2020年12月30日 Ⅰ 資産 総額 2,427,181,154円 Ⅱ 負債総額 51,792,683円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 2,375,388,471円 Ⅳ 発行済数量 2,122,008,961口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.1194円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産 総額 2,427,181,154円 Ⅱ 負債総額 51,792,683円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 2,375,388,471円 Ⅳ 発行済数量 2,122,008,961口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.1194円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ダイワ世界コーポレート・ハイブリッド証券マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書 2020年12月30日 Ⅰ 資産 総額 2,377,712,560円 Ⅱ 負債総額 0円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 2,377,712,560円 Ⅳ 発行済数量 2,037,309,304口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.1671円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産 総額 2,377,712,560円 Ⅱ 負債総額 0円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 2,377,712,560円 Ⅳ 発行済数量 2,037,309,304口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.1671円 2021/03/02 9:01 #21 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (1) 【貸借対照表】
(単位:百万円) 前事業年度 (2019年3月31日) 当事業年度 (2020年3月31日) 資産 の部流動資産 現金・預金 28,489 2,741 流動資産 計 40,882 36,088 固定資産 有形固定資産 ※1 206 ※1 217 建物 10 7 器具備品 195 209 無形固定資産 2,821 2,362 ソフトウェア 2,804 2,028 ソフトウェア仮勘定 17 333 投資その他の資産 12,799 15,844 投資有価証券 8,493 9,153 長期差入保証金 1,070 1,069 繰延税金資産 1,183 1,431 その他 31 33
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (2019年3月31日) 当事業年度 (2020年3月31日) 資産 の部流動資産 現金・預金 28,489 2,741 有価証券 554 22,167 前払費用 214 205 未収委託者報酬 11,468 10,847 未収収益 98 63 その他 56 62 流動資産 計 40,882 36,088 固定資産 有形固定資産 ※1 206 ※1 217 建物 10 7 器具備品 195 209 無形固定資産 2,821 2,362 ソフトウェア 2,804 2,028 ソフトウェア仮勘定 17 333 投資その他の資産 12,799 15,844 投資有価証券 8,493 9,153 関係会社株式 1,836 3,972 出資金 183 183 長期差入保証金 1,070 1,069 繰延税金資産 1,183 1,431 その他 31 33 固定資産 計 15,827 18,424 資産 合計56,709 54,512 (単位:百万円) 負債合計 16,567 16,082 純資産 の部 株主資本
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (2019年3月31日) 当事業年度 (2020年3月31日) 負債の部 流動負債 預り金 75 69 未払金 8,548 7,573 未払収益分配金 15 14 未払償還金 40 39 未払手数料 4,610 3,988 その他未払金 ※2 3,882 ※2 3,530 未払費用 3,735 3,830 未払法人税等 726 656 未払消費税等 255 590 賞与引当金 725 688 その他 2 5 流動負債計 14,070 13,414 固定負債 退職給付引当金 2,389 2,574 役員退職慰労引当金 103 88 その他 2 5 固定負債計 2,496 2,667 負債合計 16,567 16,082 純資産 の部 株主資本 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 13,052 11,749 利益剰余金合計 13,426 12,123 株主資本合計 40,096 38,793 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 46 △363 評価・換算差額等合計 46 △363 純資産 合計 40,142 38,430 負債・純資産 合計 56,709 54,512 2021/03/02 9:01 #22 資産の評価（連結） 資産 の評価】資産 総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
2021/03/02 9:01 #23 運用体制（連結） イ.ファンド運営上の諸方針の決定
ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を商品担当役員の決裁により決定します。なお、マザーファンドでは、アムンディ・UK・リミテッドに外貨建
資産 の運用の指図にかかる権限を委託します。このため、アムンディ・UK・リミテッドと委託会社の間で締結する運用委託契約に基づく投資ガイドラインに、このファンド運営上の諸方針が反映されます。
ロ.運用の実行
2021/03/02 9:01 #24 附属明細表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
第1 有価証券明細表 (1) 株式 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(2) 株式以外の有価証券 種 類 銘 柄 券面総額 評価額 (円) 備考 親投資信託受益証券 ダイワ世界コーポレート・ハイブリッド証券マザーファンド 2,123,449,368 2,468,297,545 親投資信託受益証券 合計 2,468,297,545 合計 2,468,297,545 親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 (参考) 当ファンドは、「ダイワ世界コーポレート・ハイブリッド証券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産 の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(参考) 当ファンドは、「ダイワ世界コーポレート・ハイブリッド証券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産 の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
「ダイワ世界コーポレート・ハイブリッド証券マザーファンド」の状況 以下に記載した情報は監査の対象外であります。 金 額(円) 金 額(円) 資産 の部流動資産 預金 76,030,170 45,830,466 負債合計 183 30,000,000 純資産 の部 元本等
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
貸借対照表 2020年6月9日現在 2020年12月9日現在 金 額(円) 金 額(円) 資産 の部流動資産 預金 76,030,170 45,830,466 コール・ローン 8,875,091 7,065,675 社債券 2,242,446,286 2,406,475,599 派生商品評価勘定 - 250 未収利息 38,485,112 31,159,113 前払費用 2,560,505 7,747,349 流動資産 合計 2,368,397,164 2,498,278,452 資産 合計2,368,397,164 2,498,278,452 負債の部 流動負債 未払解約金 - 30,000,000 その他未払費用 183 - 流動負債合計 183 30,000,000 負債合計 183 30,000,000 純資産 の部 元本等 元本 ※1 2,178,863,774 2,123,449,368 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) 189,533,207 344,829,084 元本等合計 2,368,396,981 2,468,278,452 純資産 合計 2,368,396,981 2,468,278,452 負債純資産 合計 2,368,397,164 2,498,278,452 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
注記表 (重要な会計方針に係る事項に関する注記) 3. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産 等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産 額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産 等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 自 2020年6月10日 至 2020年12月9日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 2. デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 3. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産 等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産 額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産 等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(貸借対照表に関する注記) 区 分 2020年6月9日現在 2020年12月9日現在 1. ※1 期首 2019年12月10日 2020年6月10日 期首元本額 4,178,278,073円 2,178,863,774円 期中追加設定元本額 74,207,588円 22,628,531円 期中一部解約元本額 2,073,621,887円 78,042,937円 期末元本額の内訳 ファンド名 ダイワ世界コーポレート・ハイブリッド証券ファンド(為替ヘッジあり) 2,178,863,774円 2,123,449,368円 計 2,178,863,774円 2,123,449,368円 2. 期末日における受益権の総数 2,178,863,774口 2,123,449,368口 (金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産 の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 自 2020年6月10日 至 2020年12月9日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産 の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 2020年12月9日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 2020年6月9日現在 2020年12月9日現在 種 類 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 社債券 13,577,015 87,129,316 合計 13,577,015 87,129,316 (注) 「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2019年6月11日から2020年6月9日まで、及び2020年6月10日から2020年12月9日まで)を指しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
通貨関連 2020年6月9日 現在 2020年12月9日 現在 種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益 (円) うち (円) (円) (円) うち (円) (円) 1年超 1年超 市場取引以外の取引 為替予約取引 売 建 - - - - 31,540,250 - 31,540,000 250 ユーロ - - - - 31,540,250 - 31,540,000 250 合計 - - - - 31,540,250 - 31,540,000 250 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(注) 1. 時価の算定方法 (1) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 ① 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 ② 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 ・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 ・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。 (2) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。 2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。 3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(1口当たり情報) 2020年6月9日現在 2020年12月9日現在 1口当たり純資産 額 1.0870円 1.1624円 (1万口当たり純資産 額) (10,870円) (11,624円) 附属明細表
2021/03/02 9:01 #25 （参考）マザーファンド、運用状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考)マザーファンド ダイワ世界コーポレート・ハイブリッド証券マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 投資状況 (2020年12月30日現在) 投資状況 投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 社債券 2,308,769,207 97.10 内 ユーロ 1,397,884,974 58.79 内 イギリス 200,201,136 8.42 内 アメリカ 710,683,097 29.89 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 68,943,353 2.90 純資産 総額 2,377,712,560 100.00
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投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 社債券 2,308,769,207 97.10 内 ユーロ 1,397,884,974 58.79 内 イギリス 200,201,136 8.42 内 アメリカ 710,683,097 29.89 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 68,943,353 2.90 純資産 総額 2,377,712,560 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。
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(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(2) 投資資産 (2020年12月30日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:497.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 利率(%) 投資 比率 (%) 1 Volkswagen International Finance NV ユーロ 社債券 1,300,000 107.502021/03/02 9:01 
イ.ファンド運営上の諸方針の決定
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