純資産

有報情報

#1 その他、資産管理等の概要（連結）

なお、租税特別措置法第67条の15第1項第1号ハに規定される要件を満たすため、本投資法人の投資口の発行価額の総額のうち、国内において募集される投資口の発行価額の占める割合は100分の50を超えるものとします(規約第6条第2項)。
B.最低純資産額
本投資法人は、5,000万円を純資産額の最低限度額として常時保持します(規約第8条)。なお、投信法第67条第4項により、5,000万円を下回る額を最低純資産額とする規約変更はできません。

2025/11/28 10:07

#2 事業の内容及び営業の概況、資産運用会社の概況（連結）

A.主な資産、負債の概況

	第23期2025年3月31日現在
総負債	3,034,065千円
純資産	7,036,549千円

B.損益の概況

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#3 投資リスク（連結）

B.一時差異等調整引当額の戻入れにより利益の分配が減少するリスク
本投資法人が貸借対照表の純資産の部に一時差異等調整引当額を計上している場合、一時差異等調整引当額の計上は、会計と税務における損益の認識のタイミングの調整のために行われるものであるため、当該引当額の計上に起因した税会不一致が解消したタイミングでその戻入れが求められます。当該戻入れは本投資法人の利益をもって行われることから、当期未処分利益が一時差異等調整引当額の戻入れに充当される結果、分配可能金額が減少する可能性があります。
(2)投資リスクに関する管理体制

2025/11/28 10:07

#4 投資主資本等変動計算書（連結）

				(単位:千円)
	投資主資本			純資産合計
	剰余金		投資主資本合計
	当期未処分利益又は当期未処理損失(△)	剰余金合計

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#5 投資状況（連結）

	第19期2025年2月28日現在		第20期2025年8月31日現在
	金額(百万円)(注4)	資産総額に対する比率(%)(注3)	金額(百万円)(注4)	資産総額に対する比率(%)(注3)
負債総額	583,855	49.2	578,134	48.9
純資産総額	603,085	50.8	603,145	51.1

(注1)「東京圏」とは、東京都、神奈川県、千葉県及び埼玉県をいい、「その他」とは、東京圏以外の政令指定都市、県庁所在地及び人口10万人以上の都市並びにその周辺地域をいいます。以下同じです。
(注2)保有総額は貸借対照表計上額(不動産及び信託不動産については、減価償却後の帳簿価額の合計額)によっています。

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#6 注記表（連結）

※2.投資信託及び投資法人に関する法律第67条第4項に定める最低純資産額

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#7 純資産等の推移（連結）

①【純資産等の推移】
第20期の直近6計算期間末日における本投資法人の総資産額、純資産総額及び1口当たりの純資産額の推移は以下のとおりです。なお、総資産額、純資産総額及び1口当たりの純資産額について、期中では正確に把握できないため、各月末における推移は記載していません。

2025/11/28 10:07

#8 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

	(2025年8月末日現在)
Ⅱ 負債総額	578,134,367千円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	603,145,870千円
Ⅳ 発行済投資口の総口数	4,646,364口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	129,810円

2025/11/28 10:07

#9 自己資本利益率（収益率）の推移（連結）

(注)自己資本利益率=当期純利益/{(期首純資産額+期末純資産額)÷2}×100で算出しています(小数点第2位を四捨五入)。

2025/11/28 10:07

#10 資産の評価（連結）

1口当たりの純資産額の算出
本投資口1口当たりの純資産額(以下「1口当たり純資産額」といいます。)は、本投資法人の総資産額から、総負債額を控除した金額(以下「純資産額」といいます。)をその時点における本投資法人の発行済投資口総数で除して算出します。

2025/11/28 10:07