有価証券報告書(内国投資証券)-第16期(2023/08/01-2024/01/31)

①【投資有価証券の主要銘柄】
2024年1月31日現在における本投資法人が保有する投資有価証券の概要は以下のとおりです。
(ア) 株式
該当事項はありません。
(イ) 株式以外の有価証券

種類	銘柄	数量 (口)	帳簿価額 (千円)		評価額 (千円)		利率	最終 償還日	対総資産 比率 (%) (注6)
			単価	金額	単価	金額
社債	スターアジア・メザニンローン債権投資シリーズ7(注1,4)	-	-	400,000	-	400,000	基準金利(注7) +5.0%	2029年 7月29日	0.2
信託 受益権	スターアジア・メザニンローン債権投資シリーズ8 A号受益権(注2,4)	-	-	430,000	-	430,000	基準金利(注7) +5.3%	2029年 11月29日	0.2
信託 受益権	スターアジア・メザニンローン債権投資シリーズ8 B号受益権(注2,4)	-	-	340,000	-	340,000	基準金利(注7) +7.3%	2029年 11月29日	0.1
優先 出資 証券	GSA JP Project 1特定目的会社優先出資証券(注3,5)	13,328,342	119	1,588,015	134	1,789,139	-	-	0.6

(注1) 裏付け資産は、「クインテッサホテル東京羽田 Comic & Books」を主たる信託財産とする信託受益権です。投資スキームの詳細については上記「1 投資法人の概況/(3)投資法人の仕組み/③本投資法人が投資ビークルを通じて行う資産運用の仕組図/(ⅰ)メザニンローン債権投資/(ア)羽田ホテル開発合同会社第2回A号無担保社債(名称:スターアジア・メザニンローン債権投資シリーズ7)」をご参照ください。
(注2) 裏付け資産は、「センチュリオンホテルグランド赤坂」を主たる信託財産とする信託受益権です。投資スキームの詳細については上記「1 投資法人の概況/(3)投資法人の仕組み/③本投資法人が投資ビークルを通じて行う資産運用の仕組図/(ⅰ)メザニンローン債権投資/(イ)センチュリオンホテルグランド赤坂 A号受益権及びB号受益権(名称:スターアジア・メザニンローン債権投資シリーズ8)」をご参照ください。
(注3) 裏付け資産は、「HAKUSAN HOUSE」を主たる信託財産とする信託受益権です。投資スキームの詳細については上記「1 投資法人の概況/(3)投資法人の仕組み/③本投資法人が投資ビークルを通じて行う資産運用の仕組図/(ⅱ)優先出資証券/GSA JP Project 1 特定目的会社優先出資証券」をご参照ください。
(注4) メザニンローン債権から生ずる利息収入等は変動金利によるものであり、一定期間毎に更改される条件となっているため、時価は取得価額にほぼ等しいことから、取得価額によっています。
(注5) 優先出資証券の評価額には、裏付け資産の鑑定評価額に基づく、優先出資証券発行会社の純資産価値のうち、本投資法人が保有する持分に帰属する金額を記載しています。
(注6) 対総資産比率は、資産総額に対する当該有価証券の貸借対照表計上額の比率をいい、小数第2位を四捨五入して記載しています。
(注7) 一般社団法人全銀協TIBOR運営機関が公表する日本円3ヶ月TIBORです。基準金利は、金利の各計算期間につき、当該計算期間の前計算期間の末日の2銀行営業日前の日における午前11時(東京時間)に公表される利率を適用します。