半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成30年7月21日-平成31年7月22日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

	第2期 2018年7月20日現在	第3期中間計算期間 2019年1月20日現在
1.元本の推移
期首元本額	211,238,185円	417,791,845円
期中追加設定元本額	594,485,459円	157,628,527円
期中一部解約元本額	387,931,799円	82,166,178円
2.受益権の総数	417,791,845口	493,254,194口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第2期 自 2017年7月21日 至 2018年7月20日	第3期中間計算期間 自 2018年7月21日 至 2019年1月20日
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	第2期 (2018年7月20日現在)	第3期中間計算期間 (2019年1月20日現在)
1口当たり純資産額	1.4350円	1.2870円
(1万口当たり純資産額)	(14,350円)	(12,870円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
(参考)
ファンドは、「ピクテ日本ナンバーワン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
ピクテ日本ナンバーワン・マザーファンド
 
貸借対照表

(単位:円)
	[2018年7月20日現在]	[2019年1月20日現在]
資産の部
流動資産
金銭信託	18,033	151,473,196
コール・ローン	334,029,024	140,522,282
株式	13,387,725,450	11,903,946,060
未収入金	54,030,933	179,502,396
未収配当金	25,698,100	37,313,000
流動資産合計	13,801,501,540	12,412,756,934
資産合計	13,801,501,540	12,412,756,934
負債の部
流動負債
未払金	75,627,244	208,827,709
未払解約金	4,364,000	835,000
未払利息	915	404
その他未払費用	2,494	4,776
流動負債合計	79,994,653	209,667,889
負債合計	79,994,653	209,667,889
純資産の部
元本等
元本	5,446,769,812	5,374,588,570
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	8,274,737,075	6,828,500,475
元本等合計	13,721,506,887	12,203,089,045
純資産合計	13,721,506,887	12,203,089,045
負債純資産合計	13,801,501,540	12,412,756,934

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	2018年7月20日現在	2019年1月20日現在
1.元本の推移
期首相当日現在元本額	4,979,386,971円	5,446,769,812円
期中追加設定元本額	3,679,696,585円	1,300,297,206円
期中一部解約元本額	3,212,313,744円	1,372,478,448円
期末元本額	5,446,769,812円	5,374,588,570円
元本の内訳
ピクテ日本ナンバーワン・ファンド(毎月決算実績分配型)	4,024,134,230円	4,261,689,222円
iTrust日本株式	238,357,332円	279,354,034円
ピクテ日本ナンバーワン・ファンド(適格機関投資家専用)	1,184,278,250円	833,545,314円
2.受益権の総数	5,446,769,812口	5,374,588,570口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	自 2017年7月21日 至 2018年7月20日	自 2018年7月21日 至 2019年1月20日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	(2018年7月20日現在)	(2019年1月20日現在)
1口当たり純資産額	2.5192円	2.2705円
(1万口当たり純資産額)	(25,192円)	(22,705円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。