半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(2023/07/21-2024/07/22)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

		第7期 2023年 7月20日現在	第8期中間計算期間 2024年 1月20日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	1,742,295,466円	2,385,608,416円
	期中追加設定元本額	1,005,930,026円	549,145,158円
	期中一部解約元本額	362,617,076円	234,314,936円
2.	受益権の総数	2,385,608,416口	2,700,438,638口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第7期 自 2022年 7月21日 至 2023年 7月20日	第8期中間計算期間 自 2023年 7月21日 至 2024年 1月20日
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	第7期 (2023年 7月20日現在)	第8期中間計算期間 (2024年 1月20日現在)
1口当たり純資産額	2.0468円	2.2574円
(1万口当たり純資産額)	(20,468円)	(22,574円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
(参考)
ファンドは、「ピクテ日本ナンバーワン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
ピクテ日本ナンバーワン・マザーファンド
 
貸借対照表

(単位:円)
	[2023年 7月20日現在]	[2024年 1月20日現在]
資産の部
流動資産
金銭信託	883,213	434,244
コール・ローン	319,123,421	289,363,087
株式	14,923,081,070	18,250,418,330
未収配当金	24,082,750	28,469,000
流動資産合計	15,267,170,454	18,568,684,661
資産合計	15,267,170,454	18,568,684,661
負債の部
流動負債
未払金	14,060,636	-
未払解約金	2,980,000	26,350,000
未払利息	874	792
その他未払費用	917	2,550
流動負債合計	17,042,427	26,353,342
負債合計	17,042,427	26,353,342
純資産の部
元本等
元本	4,029,523,811	4,420,237,942
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	11,220,604,216	14,122,093,377
元本等合計	15,250,128,027	18,542,331,319
純資産合計	15,250,128,027	18,542,331,319
負債純資産合計	15,267,170,454	18,568,684,661

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

		2023年 7月20日現在	2024年 1月20日現在
1.	元本の推移
	期首相当日現在元本額	3,638,117,980円	4,029,523,811円
	期中追加設定元本額	1,650,473,240円	854,599,938円
	期中一部解約元本額	1,259,067,409円	463,885,807円
	期末元本額	4,029,523,811円	4,420,237,942円
	元本の内訳
	ピクテ日本ナンバーワン・ファンド(毎月決算実績分配型)	2,210,646,026円	2,142,337,909円
	iTrust日本株式	1,289,343,695円	1,452,004,572円
	ピクテ日本ナンバーワン・ファンド(適格機関投資家専用)	529,534,090円	825,895,461円
2.	受益権の総数	4,029,523,811口	4,420,237,942口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	自 2022年 7月21日 至 2023年 7月20日	自 2023年 7月21日 至 2024年 1月20日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	(2023年 7月20日現在)	(2024年 1月20日現在)
1口当たり純資産額	3.7846円	4.1949円
(1万口当たり純資産額)	(37,846円)	(41,949円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。