半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和1年7月23日-令和2年7月20日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

	第3期 2019年7月22日現在	第4期中間計算期間 2020年1月22日現在
1.元本の推移
期首元本額	417,791,845円	579,778,451円
期中追加設定元本額	373,638,386円	266,857,924円
期中一部解約元本額	211,651,780円	142,903,549円
2.受益権の総数	579,778,451口	703,732,826口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第3期 自 2018年7月21日 至 2019年7月22日	第4期中間計算期間 自 2019年7月23日 至 2020年1月22日
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	第3期 (2019年7月22日現在)	第4期中間計算期間 (2020年1月22日現在)
1口当たり純資産額	1.3062円	1.4892円
(1万口当たり純資産額)	(13,062円)	(14,892円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
(参考)
ファンドは、「ピクテ日本ナンバーワン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
ピクテ日本ナンバーワン・マザーファンド
 
貸借対照表

(単位:円)
	[2019年7月22日現在]	[2020年1月22日現在]
資産の部
流動資産
金銭信託	693,134	892,611
コール・ローン	586,740,182	145,299,944
株式	9,629,833,880	8,985,276,140
未収入金	46,119,604	31,930,860
未収配当金	20,110,450	22,248,900
流動資産合計	10,283,497,250	9,185,648,455
資産合計	10,283,497,250	9,185,648,455
負債の部
流動負債
未払金	40,541,654	46,739,194
未払解約金	460,547,001	11,550,000
未払利息	1,687	398
その他未払費用	61	-
流動負債合計	501,090,403	58,289,592
負債合計	501,090,403	58,289,592
純資産の部
元本等
元本	4,222,846,637	3,437,274,237
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	5,559,560,210	5,690,084,626
元本等合計	9,782,406,847	9,127,358,863
純資産合計	9,782,406,847	9,127,358,863
負債純資産合計	10,283,497,250	9,185,648,455

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	2019年7月22日現在	2020年1月22日現在
1.元本の推移
期首相当日現在元本額	5,446,769,812円	4,222,846,637円
期中追加設定元本額	1,421,355,896円	119,063,717円
期中一部解約元本額	2,645,279,071円	904,636,117円
期末元本額	4,222,846,637円	3,437,274,237円
元本の内訳
ピクテ日本ナンバーワン・ファンド(毎月決算実績分配型)	3,895,804,919円	3,042,505,404円
iTrust日本株式	326,979,087円	394,708,542円
ピクテ日本ナンバーワン・ファンド(適格機関投資家専用)	62,631円	60,291円
2.受益権の総数	4,222,846,637口	3,437,274,237口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	自 2018年7月21日 至 2019年7月22日	自 2019年7月23日 至 2020年1月22日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	(2019年7月22日現在)	(2020年1月22日現在)
1口当たり純資産額	2.3165円	2.6554円
(1万口当たり純資産額)	(23,165円)	(26,554円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。