JPMグローバル高利回りCBファンド(限定追加型・早期償還条項付)2017-03の（分配準備積立金）の推移 - 全期間

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2021/06/08 9:12

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了等(詳しくは、信託約款をご参照ください。)

2021/06/08 9:12

#3 その他の手数料等（連結）

有価証券取引、先物取引およびオプション取引にかかる費用(売買委託手数料)*ならびに外国為替取引にかかる費用*が実費でかかります。なお、手数料相当額が取引の価格に織り込まれていることがあります。また、当該費用にかかる消費税等に相当する金額がある場合それも含みます。
* 当該取引等の仲介業務およびこれに付随する業務の対価として証券会社等に支払われます。2021/06/08 9:12

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2021/06/08 9:12

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2021/06/08 9:12

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
(イ)仕組図

2021/06/08 9:12

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2017年3月10日 当ファンドの信託契約締結および設定・運用開始2021/06/08 9:12

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
(イ)ファンドの目的

2021/06/08 9:12

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2021/06/08 9:12

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として当該証券投資信託および投資一任契約に基づき委託された資産の運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める以下の業務を行っています。

2021/06/08 9:12

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2021/06/08 9:12

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、前営業日の信託財産の純資産総額に対し年率1.375%(税抜1.25%)を乗じて得た額とします。

2021/06/08 9:12

#13 信託期間（連結）

信託の終了等」に記載する特定の場合には、信託期間満了前に信託は終了します。
なお、委託会社は、信託期間満了前に信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と協議のうえ、信託約款を変更し、信託期間を延長することができます。2021/06/08 9:12

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

名義書換
当ファンドの受益権は、社振法に定める振替投資信託受益権の形態で発行されますので、名義書換手続はありませんが、その譲渡は以下の手続により行われます。

2021/06/08 9:12

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	1口当たり分配金(円)
1期	0.0000
2期	0.0000
3期	0.0000
4期	0.0000

2021/06/08 9:12

#16 分配方針（連結）

分配対象額の範囲
計算期間終了日における、信託約款第40条第1項各号に定める受益者に分配することができる額と、分配準備積立金等の合計額とします。
なお、分配対象額の範囲には収益調整金が含まれます。2021/06/08 9:12

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2021/06/08 9:12

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
下記の書類を関東財務局長へ提出しております。
2020年6月8日 有価証券報告書

2021/06/08 9:12

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	収益率(%)
1期	△0.78
2期	△0.15
3期	3.63
4期	7.98

(注)収益率とは計算期間末の基準価額(分配付)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落)(以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除したものです。

2021/06/08 9:12

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金の請求権
受益者は、当ファンドにかかる収益の分配を持分に応じて請求する権利を有します。

2021/06/08 9:12

#21 委託会社等の概況（連結）

資本金の額(2021年4月末現在)
資本金の額 2,218百万円
会社が発行する株式の総数 70,000株
発行済株式総数 56,265株2021/06/08 9:12

#22 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社であるJPモルガン・アセット・マネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。)に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づいて作成しております。
なお、財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2021/06/08 9:12

#23 投資リスク（連結）

3【投資リスク】
(1)リスク要因
当ファンドは、主に世界各国のCBを投資対象としますので、組入CBの価格の下落や、組入CBの発行体の財務状況の悪化や倒産等の影響により、基準価額が下落し、その結果損失を被ることがあります。また、為替の変動により損失を被ることがあります。したがって、当ファンドは元本が保証されているものではありません。当ファンドに生じた利益および損失は、全て受益者に帰属します。当ファンドは預貯金と異なります。

2021/06/08 9:12

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2021/06/08 9:12

#25 投資制限（連結）

株式への投資制限
株式への投資割合は、信託財産の純資産総額(信託約款第8条第2項に規定するものをいいます。以下④、⑪、⑬および⑭において同じ。)の30%以下とします。2021/06/08 9:12

#26 投資対象（連結）

次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。)
イ.有価証券
ロ.有価証券(金融商品取引法第2条第1項に定めるものに限ります。)についての有価証券関連デリバティブ取引(金融商品取引法第28条第8項第6号に定めるものをいいます。以下同じ。)にかかる権利
ハ.有価証券関連デリバティブ取引以外のデリバティブ取引(金融商品取引法第2条第20項に定めるものをいい、次に掲げるものを対象とした取引に限ります。以下同じ。)にかかる権利
(1)金融商品(金融商品取引法第2条第24項に定めるものをいい、ただし有価証券を除きます。以下同じ。)
(2)金融商品の価格または金融商品(通貨を除きます。)の利率等(金融商品取引法第2条第21項第4号に定めるものをいいます。)
ニ.約束手形(前記イに該当するものを除きます。)
ホ.金銭債権(前記イ、ロ、ハまたはニに該当するものを除き、外国為替の売買の予約にかかるものを含みます。)2021/06/08 9:12

#27 投資方針（連結）

マクロ分析
マルチ・アセット・ソリューションズ*による経済成長、インフレ、金利、貿易収支、財政、政治等マクロ面からの調査をふまえ、マルチ・アセット・ソリューションズとグローバルCB運用チームが協同して世界のCB・株式市場の見通しを分析します。2021/06/08 9:12

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
(2021年4月9日現在)

2021/06/08 9:12

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

		(2021年4月9日現在)
資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
株式	アメリカ	1,103,270,295	24.33
新株予約権付社債券等	アメリカ	2,154,641,387	47.51
	フランス	109,456,368	2.41
	オランダ	37,249,129	0.82
	イギリス	846,754,235	18.67
	スイス	97,325,410	2.15
	小計	3,245,426,529	71.56
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	-	186,403,838	4.11
合計(純資産総額)		4,535,100,662	100.00

(注1)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。

2021/06/08 9:12

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
かかりません。
ただし、当ファンドの受益権の換金時において、信託財産留保額*として、換金申込日の翌営業日の基準価額に対し0.5%を乗じて得た額がかかります。
* 「信託財産留保額」とは、引き続き受益権を保有する受益者と解約者との公平性に資するため、信託満了前の解約に対し解約者が負担する一定の金額をいい、信託財産に繰り入れられます。2021/06/08 9:12

#31 換金（解約）手続等（連結）

換金方法
原則として毎営業日に販売会社にて解約請求により受付けます。2021/06/08 9:12

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	第3期(自 2019年3月12日至 2020年3月9日)	第4期(自 2020年3月10日至 2021年3月9日)
営業収益
受取配当金	101,986,311	66,162,466
受取利息	173,174,716	108,896,266
有価証券売買等損益	384,662,735	348,258,715
為替差損益	△191,660,551	△48,754,579
その他収益	11,048,524	6,944,251
営業収益合計	479,211,735	481,507,119
営業費用
支払利息	91,559	67,417
受託者報酬	4,869,672	3,173,834
委託者報酬	※1 116,872,161	※1 76,172,025
その他費用	6,314,247	5,148,058
営業費用合計	128,147,639	84,561,334
営業利益又は営業損失(△)	351,064,096	396,945,785
経常利益又は経常損失(△)	351,064,096	396,945,785
当期純利益又は当期純損失(△)	351,064,096	396,945,785
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	123,137,028	65,408,806
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△93,865,543	174,111,765
剰余金増加額又は欠損金減少額	40,050,240	-
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	40,050,240	-
剰余金減少額又は欠損金増加額	-	58,811,171
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	58,811,171
分配金	※2 -	※2 -
期末剰余金又は期末欠損金(△)	174,111,765	446,837,573

2021/06/08 9:12

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
		第29期(自2018年4月1日至2019年3月31日)	第30期(自2019年4月1日至2020年3月31日)
営業収益
委託者報酬		14,035,964	11,978,587
運用受託報酬		6,154,913	6,385,101
業務受託報酬		2,057,519	1,979,026
その他営業収益		256,704	103,415
営業収益合計		22,505,101	20,446,131
営業費用
支払手数料		7,436,223	6,356,526
広告宣伝費		162,266	142,371
調査費		1,760,202	1,647,780
委託調査費		1,454,877	1,353,529
調査費		286,936	276,173
図書費		18,388	18,077
委託計算費		288,996	273,937
営業雑経費		247,970	207,406
通信費		12,017	11,047
印刷費		198,583	161,123
協会費		33,731	32,570
諸会費		3,638	2,664
営業費用合計		9,895,658	8,628,022
一般管理費
給料		5,056,630	4,697,592
役員報酬及び賞与		283,061	271,615
給料・手当		3,093,292	3,032,042
賞与		942,629	762,778
賞与引当金繰入額		639,350	556,677
役員賞与引当金繰入額		98,296	74,478
福利厚生費		383,253	359,980
交際費		13,830	22,481
寄付金		8,404	16,498
旅費交通費		176,449	142,717
租税公課		152,677	125,827
不動産関連費用		1,051,170	1,136,155
退職給付費用		217,801	215,714
退職金		158,967	93,567
消耗器具備品費		29,676	25,049
事務委託費		322,502	210,452
関係会社等配賦経費		1,845,247	1,946,956
減価償却費		-	7,082
諸経費		79,342	84,678
一般管理費合計		9,495,955	9,084,753
営業利益		3,113,488	2,733,355

			(単位:千円)
		第29期(自2018年4月1日至2019年3月31日)	第30期(自2019年4月1日至2020年3月31日)
営業外収益
受取配当金	※1	437,000	421,000
投資有価証券売却益		0	536
受取利息	※1	16,957	12,991
その他営業外収益		61,187	21,032
営業外収益合計		515,145	455,561
営業外費用
投資有価証券売却損		-	0
為替差損		13,470	12,975
事務処理損失		-	11,795
その他営業外費用		216	-
営業外費用合計		13,686	24,771
経常利益		3,614,946	3,164,145
税引前当期純利益		3,614,946	3,164,145
法人税、住民税及び事業税		1,348,788	914,672
法人税等調整額		-	34,159
法人税等合計		1,348,788	948,831
当期純利益		2,266,157	2,215,313

2021/06/08 9:12

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第29期(自2018年4月1日 至2019年3月31日)

2021/06/08 9:12

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2021/06/08 9:12

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2021/06/08 9:12

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
現在、当ファンドの受益権の取得申込みの受付は行われていないため、該当事項はありません。2021/06/08 9:12

#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
現在、当ファンドの受益権の取得申込みの受付は行われていないため、該当事項はありません。

2021/06/08 9:12

#39 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
2021年4月9日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の通りです。2021/06/08 9:12

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

		(2021年4月9日現在)
	種類	金額	単位
	Ⅰ 資産総額	4,578,398,740	円
	Ⅱ 負債総額	43,298,078	円
	Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	4,535,100,662	円
	Ⅳ 発行済口数	3,999,800,109	口
	Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.1338	円

2021/06/08 9:12

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
当ファンドの計算期間は、毎年3月10日から翌年3月9日までとします。
ただし、計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
なお、計算期間終了日を「決算日」ということがあり、前記より当ファンドの決算日は原則として毎年3月9日(該当日が休業日の場合は翌営業日)となります。2021/06/08 9:12

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の残存口数は次の通りです。

2021/06/08 9:12

#43 課税上の取扱い（連結）

個別元本について
追加型の株式投資信託については、受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等は含まれません。)が当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行う都度当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
ただし、同一販売会社であっても、「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」の両コースで取得する場合にはそれぞれ別個に、個別元本が計算される場合があります。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する場合は当該支店等毎に個別元本の算出が行われる場合があります。
受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。(「元本払戻金(特別分配金)」については、後記「②収益分配金の課税について」をご参照ください。)2021/06/08 9:12

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
		第29期(2019年3月31日)	第30期(2020年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		15,698,047	15,043,754
前払費用		20,735	22,555
未収入金		11,933	37,718
未収委託者報酬		2,066,605	1,716,518
未収収益		1,359,147	1,488,866
関係会社短期貸付金		3,901,000	2,800,000
その他		574	965
流動資産合計		23,058,042	21,110,379
固定資産
有形固定資産
器具備品		-	22,517
器具備品減価償却累計額		-	△7,082
有形固定資産計		-	15,435
投資その他の資産
関係会社株式		60,000	60,000
投資有価証券		27	96,312
敷金保証金		98,545	97,415
前払年金費用		88,900	111,558
その他		69,926	10,438
投資その他の資産合計		317,400	375,723
固定資産合計		317,400	391,159
資産合計		23,375,443	21,501,539

			(単位:千円)
		第29期(2019年3月31日)	第30期(2020年3月31日)
負債の部
流動負債
預り金		124,997	126,790
未払金		1,586,271	1,356,914
未払手数料		1,020,805	819,678
その他未払金		565,466	537,235
未払費用		569,460	453,324
未払法人税等		1,066,438	393,642
賞与引当金		590,294	566,403
役員賞与引当金		35,788	46,164
流動負債合計		3,973,252	2,943,239
固定負債
長期未払金		286,824	248,016
賞与引当金		389,086	319,062
役員賞与引当金		106,665	122,076
繰延税金負債		-	34,159
固定負債合計		782,576	723,315
負債合計		4,755,829	3,666,554
純資産の部
株主資本
資本金		2,218,000	2,218,000
資本剰余金
資本準備金		1,000,000	1,000,000
資本剰余金合計		1,000,000	1,000,000
利益剰余金
利益準備金		33,676	33,676
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		15,367,939	14,583,253
利益剰余金合計		15,401,616	14,616,930
株主資本合計		18,619,616	17,834,930
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		△2	54
評価・換算差額等合計		△2	54
純資産合計		18,619,613	17,834,985
負債・純資産合計		23,375,443	21,501,539

2021/06/08 9:12

#45 資産の評価（連結）

【資産の評価】
受益権1口当たりの純資産価額(基準価額)は、原則として各営業日に委託会社が計算します。受益権1口当たりの純資産価額は、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
信託財産に属する外貨建資産の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算し、外国為替予約の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算します。
受益権1万口当たりの基準価額は、販売会社に問い合わせることにより知ることができます。また、受益権1万口当たりの基準価額は、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。
照会先:
JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社
TEL:03-6736-2350(受付時間は営業日の午前9時～午後5時)
HPアドレス:https://www.jpmorgan.com/jp/am/2021/06/08 9:12

#46 運用体制（連結）

JPモルガン・アセット・マネジメント(UK)リミテッドのインターナショナル株式グループに所属する「グローバルCB運用チーム」が運用を担当します。2021/06/08 9:12

#47 附属明細表（連結）

有価証券明細表(2021年3月9日現在)
(イ)株式

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(注)備考欄の*の銘柄は優先証券であることを表しております。
(ロ)株式以外の有価証券

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
第2021/06/08 9:12