資産の種類	通貨	買建/売建	数量(契約額)	帳簿価額(円)	評価額(円)	投資比率(%)
為替予約取引	米ドル	売建	293,308.00	31,707,407	31,924,522	△93.04

e border="0" width="616">資産の種類通貨買建/売建数量

2021/06/24 9:19

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
①ファンドの仕組み

2021/06/24 9:19

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2017年4月20日証券投資信託契約締結、当ファンドの設定、運用開始2021/06/24 9:19

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
①ファンドの目的

2021/06/24 9:19

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2021/06/24 9:19

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。

2021/06/24 9:19

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2021/06/24 9:19

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率2.035%(税抜1.85%)を乗じて得た額が信託報酬として計算されます。信託財産の費用として計上され、日々の基準価額に反映されます。

2021/06/24 9:19

#13 信託期間（連結）

ファンドの特色」に記載する手続きを経て信託を終了(繰上償還)することとなった場合、信託期間は2021年8月12日までとなります。2021/06/24 9:19

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2021/06/24 9:19

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】
<イーストスプリング米国小型厳選バリュー株ファンドAコース(為替ヘッジあり)>

期	計算期間	1口当たりの分配金(円)
第1期	2017年 4月20日～2017年 9月25日	0.0000
第2期	2017年 9月26日～2018年 3月26日	0.0000
第3期	2018年 3月27日～2018年 9月25日	0.0000
第4期	2018年 9月26日～2019年 3月25日	0.0000
第5期	2019年 3月26日～2019年 9月25日	0.0000
第6期	2019年 9月26日～2020年 3月25日	0.0000
第7期	2020年 3月26日～2020年 9月25日	0.0000
第8期	2020年 9月26日～2021年 3月25日	0.0000

e border="0" width="616">期計算期間1口当たりの分配金(円)第1期2017年 4月20日～2017年 9月25日0.0000第2期2017年 9月26日～2018年 3月26日0.0000第3期2018年 3月27日～2018年 9月25日0.0000第4期2018年 9月26日～2019年 3月25日0.0000第5期2019年 3月26日～2019年 9月25日0.0000第6期2019年 9月26日～2020年 3月25日0.0000第7期2020年 3月26日～2020年 9月25日0.0000第8期2020年 9月26日～2021年 3月25日0.0000

2021/06/24 9:19

#16 分配方針（連結）

収益分配方針
毎決算時に、原則として以下の方針に基づき、分配を行います。
1.分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の配当等収益(マザーファンドの信託財産に属する配当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額(以下「みなし配当等収益」といいます。)を含みます。)および売買益(評価益を含み、みなし配当等収益を控除して得た額をいいます。)等の全額とします。
2.収益分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象額が少額の場合は、収益分配を行わないことがあります。
3.留保益の運用については特に制限を設けず、運用の基本方針に基づき、元本部分と同一の運用を行います。
※将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。2021/06/24 9:19

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2021/06/24 9:19

#18 参考情報（連結）

金融商品取引法第25条第1項各号に掲げる書類のうち、当計算期間において提出したものは以下のとおりです。

2021/06/24 9:19

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】
<イーストスプリング米国小型厳選バリュー株ファンドAコース(為替ヘッジあり)>

期	計算期間	収益率(%)
第1期	2017年 4月20日～2017年 9月25日	5.5
第2期	2017年 9月26日～2018年 3月26日	△0.7
第3期	2018年 3月27日～2018年 9月25日	9.7
第4期	2018年 9月26日～2019年 3月25日	△17.5
第5期	2019年 3月26日～2019年 9月25日	△2.1
第6期	2019年 9月26日～2020年 3月25日	△38.1
第7期	2020年 3月26日～2020年 9月25日	21.9
第8期	2020年 9月26日～2021年 3月25日	65.4

e border="0" width="616">期計算期間収益率(%)第1期2017年 4月20日～2017年 9月25日5.5第2期2017年 9月26日～2018年 3月26日△0.7第3期2018年 3月27日～2018年 9月25日9.7第4期2018年 9月26日～2019年 3月25日△17.5第5期2019年 3月26日～2019年 9月25日△2.1第6期2019年 9月26日～2020年 3月25日△38.1第7期2020年 3月26日～2020年 9月25日21.9第8期2020年 9月26日～2021年 3月25日65.4(注) 収益率は、計算期間末日の基準価額(分配付きの額)から当該計算期間の直前の計算期間末日の基準価額(分配落ちの額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記載しております。

2021/06/24 9:19

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
受益者は、委託会社の決定した収益分配金・償還金を、持分に応じて委託会社から受領する権利を有します。

2021/06/24 9:19

#21 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1) 資本金の額等(2021年5月末現在)

2021/06/24 9:19

#22 委託会社等の経理状況（連結）

3【委託会社等の経理状況】

2021/06/24 9:19

#23 投資リスク（連結）

基準価額の主な変動要因
投資信託は預貯金とは異なります。

2021/06/24 9:19

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
<イーストスプリング米国小型厳選バリュー株ファンドAコース(為替ヘッジあり)>該当事項はありません。

<イーストスプリング米国小型厳選バリュー株ファンドBコース(為替ヘッジなし)>該当事項はありません。2021/06/24 9:19

#25 投資制限（連結）

外貨建資産への投資制限
外貨建資産への実質投資割合※には制限を設けません。
※「実質投資割合」とは、信託財産に属する当該資産とマザーファンドに属する当該資産のうち信託財産に属するとみなした額(信託財産に属するマザーファンドの時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。)との合計額の信託財産の純資産総額に占める割合をいいます。以下同じ。2021/06/24 9:19

#26 投資対象（連結）

投資の対象とする資産の種類
当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
a.有価証券
b.デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款に定めるものに限ります。)
c.約束手形
d.金銭債権
2.次に掲げる特定資産以外の資産
a.為替手形2021/06/24 9:19

#27 投資方針（連結）

基本方針
当ファンドは、中長期的な信託財産の成長を目指して運用を行います。2021/06/24 9:19

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
<イーストスプリング米国小型厳選バリュー株ファンドAコース(為替ヘッジあり)>

国/地域	種類	銘柄名	数量(口数)	帳簿価額単価(円)	帳簿価額金額(円)	評価額単価(円)	評価額金額(円)	投資比率(%)
日本	親投資信託受益証券	イーストスプリング米国小型株式マザーファンド	23,800,467	1.3528	32,197,272	1.4533	34,589,218	100.81

e border="0" width="616">国/

2021/06/24 9:19

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
<イーストスプリング米国小型厳選バリュー株ファンドAコース(為替ヘッジあり)>

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	34,589,218	100.81
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	-	△278,858	△0.81
合計(純資産総額)		34,310,360	100.00

e border="0" width="616">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本34,589,218100.81現金・預金・その他の資産(負債控除後)-△278,858△0.81合計(純資産総額) 34,310,360100.00

2021/06/24 9:19

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
換金(解約)手数料はありません。ただし、解約に際しては、一部解約の実行の請求受付日の翌営業日の基準価額に0.3%の率を乗じて得た額を信託財産留保額としてご負担いただきます。2021/06/24 9:19

#31 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
1.受益者が一部解約の実行の請求をするときは、振替受益権をもって行うものとします。

2021/06/24 9:19

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		第7期自 2020年3月26日至 2020年9月25日	第8期自 2020年9月26日至 2021年3月25日
営業収益
	有価証券売買等損益	1,810,815	7,915,150
	為替差損益	517,466	△694,910
	営業収益合計	2,328,281	7,220,240
営業費用
	支払利息	-	2
	受託者報酬	3,441	4,743
	委託者報酬	123,869	170,639
	その他費用	5,023	12,049
	営業費用合計	132,333	187,433
営業利益又は営業損失(△)		2,195,948	7,032,807
経常利益又は経常損失(△)		2,195,948	7,032,807
当期純利益又は当期純損失(△)		2,195,948	7,032,807
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		2,809	2,392,733
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△7,445,469	△5,235,293
剰余金増加額又は欠損金減少額		21,573	4,546,447
	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	21,573	2,044,688
	当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	2,501,759
剰余金減少額又は欠損金増加額		4,536	-
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	4,536	-
分配金		-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△5,235,293	3,951,228

2021/06/24 9:19

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
	前事業年度		当事業年度
	自平成31年 1月 1日至令和元年12月31日		自令和 2年 1月 1日至令和 2年12月31日
営業収益
委託者報酬	5,234,276		4,038,098
運用受託報酬	323,624		91,506
その他営業収益	454,285		337,587
営業収益合計	6,012,186		4,467,192
営業費用
支払手数料	2,128,235		1,656,625
広告宣伝費	62,876		56,177
調査費	267,979		243,581
委託調査費	1,372,793		950,790
委託計算費	87,767		89,937
通信費	18,009		16,209
諸会費	4,392		4,063
営業費用合計	3,942,055		3,017,384
一般管理費
役員報酬	229,424		146,706
給料・手当	696,315		683,993
賞与	234,783		189,321
交際費	6,717		3,490
旅費交通費	24,992		3,532
租税公課	30,919		19,832
不動産賃借料	126,372		123,267
退職給付費用	66,265		80,253
減価償却費	23,790		22,020
採用費	9,935		5,056
専門家報酬	25,769		48,881
業務委託費	57,781		47,516
敷金の償却	2,056		2,056
諸経費	29,650		85,370
一般管理費合計	1,564,775		1,461,300
営業利益又は営業損失(△)	505,354		△ 11,491
営業外収益
受取利息	5		6
受取配当金	9,012		9,720
有価証券売却益	105		16
有価証券評価益	60,945		18,375
雑収入	65		13
営業外収益合計	70,133		28,131
営業外費用
為替差損	13,846		5,851
営業外費用合計	13,846		5,851
経常利益	561,641		10,788
特別利益
賞与引当金戻入益	-	※1	185,030
特別利益合計	-		185,030
特別損失
固定資産除却損	15		2,935
ファンド負担金返金関連費用	-	※2	185,696
ゴルフ会員権売却損	-		1,696
特別損失合計	15		190,328
税引前当期純利益	561,626		5,490
法人税、住民税及び事業税	248,158		901
法人税等調整額	△ 20,942		204,555
法人税等合計	227,216		205,457
当期純利益又は当期純損失(△)	334,410		△ 199,967

e border="0" width="616">(単位:千円)前事業年度当事業年度自平成31年 1月 1日

2021/06/24 9:19

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度 (自平成31年 1月 1日至令和元年12月31日)

2021/06/24 9:19

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

1. 資産の評価基準及び評価方法
	(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
		① 売買目的有価証券
		時価法により行っています。
2. 固定資産の減価償却の方法
	(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
		① 平成19年3月31日以前に取得したもの
		旧定額法によっております。
		② 平成19年4月1日以降に取得したもの
		定額法によっております。
		なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
		建物 10年～18年
		器具備品 3年～15年
	(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
		定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
	(3) リース資産
		リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
3. 引当金の計上基準
	(1) 貸倒引当金
		一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。但し、当期の計上額はありません。
	(2) 賞与引当金
		役員及び従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額の当期負担額を計上しております。
	(3) 退職給付引当金
		従業員の退職金の支払に備えて、当社退職金規程及び特別退職慰労引当金規程に基づく当期末自己都合退職金要支給額を計上しております。また、内規に基づく役員退職慰労引当金を退職給付引当金に含めて計上しております。
	(4) ファンド負担金返金関連費用引当金
		当社は、令和2年4月3日付行政処分に基づき、同年6月12日、金融庁に「業務改善報告書」を提出いたしました。今般の行政処分において指摘されております特定の投資信託(マザーファンド)に投資している投資信託及び最終受益者に生じた不利益を解消する為の費用の支出に備えるため、返金関連費用の見積額に基づき計上しております。
4. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
	(1) 消費税等の会計処理
		消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。

e border="0" width="616">1. 資産の評価基準及び評価方法(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① 売買目的有価証券時価法により行っています。2. 固定資産の減価償却の方法(1) 有形固定資産(リース資産を除く)① 平成19年3月31日以前に取得したもの旧定額法によっております。② 平成19年4月1日以降に取得したもの定額法によっております。なお、主な耐用年数は以下の通りであります。建物 10年～18年器具備品 3年～15年(2) 無形固定資産(リース資産を除く)定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。(3) リース資産リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。3. 引当金の計上基準(1) 貸倒引当金一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

2021/06/24 9:19

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2021/06/24 9:19

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

(1)【申込手数料】
①申込手数料は、3.85%(税抜3.5%)を上限として販売会社がそれぞれ別に定める率を、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に乗じて得た額とします。

2021/06/24 9:19

#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
1.受益権の取得申込みは、以下の日のいずれかにあたる場合を除く販売会社の毎営業日(ただし、収益分配金の再投資にかかる取得申込みの場合は除きます。)に受付けます。

2021/06/24 9:19

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
<イーストスプリング米国小型厳選バリュー株ファンドAコース(為替ヘッジあり)>

期	年月日	純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
期	年月日	(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)
第1期	(2017年 9月25日)	334	334	1.0553	1.0553
第2期	(2018年 3月26日)	89	89	1.0482	1.0482
第3期	(2018年 9月25日)	39	39	1.1498	1.1498
第4期	(2019年 3月25日)	27	27	0.9481	0.9481
第5期	(2019年 9月25日)	24	24	0.9282	0.9282
第6期	(2020年 3月25日)	10	10	0.5744	0.5744
第7期	(2020年 9月25日)	12	12	0.7001	0.7001
第8期	(2021年 3月25日)	29	29	1.1577	1.1577
	2020年 4月末日	12	―	0.7131	―
	2020年 5月末日	12	―	0.7390	―
	2020年 6月末日	12	―	0.7257	―
	2020年 7月末日	12	―	0.7364	―
	2020年 8月末日	13	―	0.7740	―
	2020年 9月末日	12	―	0.7221	―
	2020年10月末日	12	―	0.7709	―
	2020年11月末日	16	―	0.9359	―
	2020年12月末日	16	―	0.9655	―
	2021年 1月末日	17	―	1.0380	―
	2021年 2月末日	18	―	1.1421	―
	2021年 3月末日	29	―	1.2108	―
	2021年 4月末日	34	―	1.2596	―

e border="0" width="616">期年月日純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)(分配落)(分配付)(分配落)(分配付)第1期(2017年 9月25日)3343341.05531.0553第2期(2018年 3月26日)89891.04821.0482第3期(2018年 9月25日)39391.14981.1498第4期(2019年 3月25日)27270.94810.9481第5期(2019年 9月25日)24240.92820.9282第6期(2020年 3月25日)10100.57440.5744第7期(2020年 9月25日)12120.70010.7001第8期(2021年 3月25日)29291.15771.1577 2020年 4月末日12―0.7131― 2020年 5月末日12―0.7390― 2020年 6月末日12―0.7257― 2020年 7月末日12―0.7364― 2020年 8月末日13―0.7740― 2020年 9月末日12―0.7221― 2020年10月末日12―0.7709― 2020年11月末日16―0.9359― 2020年12月末日16―0.9655― 2021年 1月末日17―1.0380― 2021年 2月末日18―1.1421― 2021年 3月末日29―1.2108― 2021年 4月末日34―1.2596―

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#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
<イーストスプリング米国小型厳選バリュー株ファンドAコース(為替ヘッジあり)>

(2021年4月30日現在)
Ⅰ 資産総額	34,901,202	円
Ⅱ 負債総額	590,842	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	34,310,360	円
Ⅳ 発行済口数	27,238,226	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.2596	円

e border="0" width="479">(2021年4月30日現在)Ⅰ 資産総額34,901,202円Ⅱ 負債総額590,842円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)34,310,360円Ⅳ 発行済口数27,238,226口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.2596円
<イーストスプリング米国小型厳選バリュー株ファンドBコース(為替ヘッジなし)>

(2021年4月30日現在)
Ⅰ 資産総額	741,420,088	円
Ⅱ 負債総額	7,636,947	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	733,783,141	円
Ⅳ 発行済口数	551,791,565	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.3298	円

e border="0" width="479">(2021年4月30日現在)Ⅰ 資産総額741,420,088円Ⅱ 負債総額7,636,947円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)733,783,141円Ⅳ 発行済口数551,791,565口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.3298円

2021/06/24 9:19

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
原則として、毎年3月26日から9月25日までおよび9月26日から翌年3月25日までとします。
なお、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。2021/06/24 9:19

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
<イーストスプリング米国小型厳選バリュー株ファンドAコース(為替ヘッジあり)>

期	計算期間	設定口数(口)	解約口数(口)	発行済み口数(口)
第1期	2017年 4月20日～	413,251,034	96,529,577	316,721,457
	2017年 9月25日
第2期	2017年 9月26日～	281,576	231,598,736	85,404,297
	2018年 3月26日
第3期	2018年 3月27日～	1,727,728	52,964,906	34,167,119
	2018年 9月25日
第4期	2018年 9月26日～	7,750,870	13,339,685	28,578,304
	2019年 3月25日
第5期	2019年 3月26日～	12,144	1,709,063	26,881,385
	2019年 9月25日
第6期	2019年 9月26日～	66,378	9,454,795	17,492,968
	2020年 3月25日
第7期	2020年 3月26日～	12,632	50,556	17,455,044
	2020年 9月25日
第8期	2020年 9月26日～	17,486,731	9,881,894	25,059,881
	2021年 3月25日

e border="0" width="616">期計算期間設定口数

2021/06/24 9:19

#43 課税上の取扱い（連結）

(5)【課税上の取扱い】
当ファンドは、課税上は株式投資信託として取扱われます。

2021/06/24 9:19

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

		(単位:千円)
	前事業年度		当事業年度
	(令和元年12月31日)		(令和 2年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,892,572		1,083,875
預託金	-		52,153
有価証券	610,598		627,221
前払費用	36,470		36,483
未収委託者報酬	851,875		650,109
未収運用受託報酬	110,890		55,665
未収入金	112,535		124,194
未収法人税等	-		105,755
未収消費税等	-		11,117
流動資産合計	3,614,943		2,746,576
固定資産
有形固定資産		※1
建物	46,059		39,156
器具備品	15,201		9,263
リース資産	8,019		10,460
有形固定資産合計	69,280		58,880
無形固定資産		※2
ソフトウェア	12,882		8,845
電話加入権	288		288
無形固定資産合計	13,170		9,133
投資その他の資産
長期差入保証金	76,068		72,570
繰延税金資産	204,555		-
その他	6,432		-
投資その他の資産合計	287,057		72,570
固定資産合計	369,507		140,585
資産合計	3,984,451		2,887,161
負債の部
流動負債
未払金
未払手数料	402,215		317,094
関係会社未払金	260,210		185,847
その他未払金	16,095		14,894
未払費用	55,904		84,136
未払法人税等	112,668		-
預り金	12,796		18,620
賞与引当金	586,731		273,683
ファンド負担金返金関連費用引当金	-		9,200
未払消費税等	31,820		-
リース債務	2,466		3,425
流動負債合計	1,480,908		906,902
固定負債
退職給付引当金	295,309		304,220
リース債務	6,194		7,966
固定負債合計	301,503		312,187
負債合計	1,782,412		1,219,089
純資産の部
株主資本
資本金	649,500		649,500
資本剰余金
資本準備金	616,875		616,875
資本剰余金合計	616,875		616,875
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	935,663		401,696
利益剰余金合計	935,663		401,696
株主資本合計	2,202,038		1,668,071
純資産合計	2,202,038		1,668,071
負債・純資産合計	3,984,451		2,887,161

e border="0" width="616">(単位:千円)前事業年度当事業年度(令和元年12月31日)(令和 2年12月31日)資産の部流動資産現金及び預金1,892,5721,083,875預託金-52,153有価証券610,598627,221前払費用36,47036,483未収委託者報酬851,875650,109未収運用受託報酬110,89055,665未収入金112,535124,194未収法人税等-105,755未収消費税等-11,117流動資産合計3,614,9432,746,576固定資産有形固定資産※1建物46,05939,156器具備品15,2019,263リース資産8,01910,460有形固定資産合計69,28058,880無形固定資産※2ソフトウェア12,8828,845電話加入権288288無形固定資産合計13,1709,133投資その他の資産長期差入保証金76,06872,570繰延税金資産204,555-その他6,432-投資その他の資産合計287,05772,570固定資産合計369,507140,585資産合計3,984,4512,887,161負債の部流動負債未払金未払手数料402,215317,094関係会社未払金260,210185,847その他未払金16,09514,894未払費用55,90484,136未払法人税等112,668-預り金12,79618,620賞与引当金586,731273,683ファンド負担金返金関連費用引当金-9,200未払消費税等31,820-リース債務2,4663,425流動負債合計1,480,908906,902固定負債退職給付引当金295,309304,220リース債務6,1947,966固定負債合計301,503312,187負債合計1,782,4121,219,089純資産の部株主資本資本金649,500649,500資本剰余金資本準備金616,875616,875資本剰余金合計616,875616,875利益剰余金その他利益剰余金繰越利益剰余金935,663401,696利益剰余金合計935,663401,696株主資本合計2,202,0381,668,071純資産合計2,202,0381,668,071負債・純資産合計3,984,4512,887,161

2021/06/24 9:19

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。また、予約為替の評価は、原則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。

2021/06/24 9:19

#46 運用体制（連結）

投資運用委員会において投資方針の決定を行います。2021/06/24 9:19

#47 運用状況（連結）

以下は、2021年4月30日現在の運用状況です。
投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2021/06/24 9:19

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
1.有価証券明細表

2021/06/24 9:19

#49 （参考情報）運用実績（連結）

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イーストスプリング米国小型厳選バリュー株ファンドAコース(為替ヘッジあり)イーストスプリング米国小型厳選バリュー株ファンドBコース(為替ヘッジなし)｜（参考情報）運用実績（2021/06/24 9:19提出）

2021/06/24 9:19