有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成30年9月26日-平成31年3月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	前期 2018年9月25日現在	当期 2019年3月25日現在
1.元本の推移
期首元本額	948,378,753円	487,670,169円
期中追加設定元本額	516,044円	132,604円
期中一部解約元本額	461,224,628円	47,322,765円
2.受益権の総数	487,670,169口	440,480,008口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は9,657,971円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は5,316,618円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2018年3月27日 至 2018年9月25日			当期 自 2018年9月26日 至 2019年3月25日
分配金の計算過程			分配金の計算過程
第8期 (2018年3月27日から2018年4月25日まで)			第14期 (2018年9月26日から2018年10月25日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	428,857円	費用控除後の配当等収益額	A	228,431円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	733,368円	収益調整金額	C	388,198円
分配準備積立金額	D	2,117,634円	分配準備積立金額	D	2,576,745円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,279,859円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,193,374円
当ファンドの期末残存口数	F	918,170,584口	当ファンドの期末残存口数	F	484,042,759口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	35.71円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	65.95円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
第9期 (2018年4月26日から2018年5月25日まで)			第15期 (2018年10月26日から2018年11月26日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	421,912円	費用控除後の配当等収益額	A	208,158円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	722,806円	収益調整金額	C	370,845円
分配準備積立金額	D	2,508,571円	分配準備積立金額	D	2,677,754円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,653,289円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,256,757円
当ファンドの期末残存口数	F	904,588,635口	当ファンドの期末残存口数	F	462,094,647口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	40.38円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	70.46円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
第10期 (2018年5月26日から2018年6月25日まで)			第16期 (2018年11月27日から2018年12月25日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	397,902円	費用控除後の配当等収益額	A	221,253円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	694,428円	収益調整金額	C	365,589円
分配準備積立金額	D	2,814,958円	分配準備積立金額	D	2,843,796円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,907,288円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,430,638円
当ファンドの期末残存口数	F	868,956,904口	当ファンドの期末残存口数	F	455,371,389口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	44.95円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	75.32円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
第11期 (2018年6月26日から2018年7月25日まで)			第17期 (2018年12月26日から2019年1月25日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	401,170円	費用控除後の配当等収益額	A	339,157円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	682,936円	収益調整金額	C	363,182円
分配準備積立金額	D	3,152,451円	分配準備積立金額	D	3,044,870円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,236,557円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,747,209円
当ファンドの期末残存口数	F	852,929,572口	当ファンドの期末残存口数	F	452,373,487口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	49.66円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	82.81円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
第12期 (2018年7月26日から2018年8月27日まで)			第18期 (2019年1月26日から2019年2月25日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	348,087円	費用控除後の配当等収益額	A	332,152円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	409,871円	収益調整金額	C	357,905円
分配準備積立金額	D	2,132,740円	分配準備積立金額	D	3,334,853円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,890,698円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,024,910円
当ファンドの期末残存口数	F	511,894,287口	当ファンドの期末残存口数	F	445,799,972口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	56.45円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	90.27円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
第13期 (2018年8月28日から2018年9月25日まで)			第19期 (2019年2月26日から2019年3月25日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	233,236円	費用控除後の配当等収益額	A	334,300円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	390,710円	収益調整金額	C	353,635円
分配準備積立金額	D	2,363,198円	分配準備積立金額	D	3,623,245円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,987,144円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,311,180円
当ファンドの期末残存口数	F	487,670,169口	当ファンドの期末残存口数	F	440,480,008口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	61.24円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	97.85円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2018年3月27日 至 2018年9月25日	当期 自 2018年9月26日 至 2019年3月25日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2018年3月27日 至 2018年9月25日	当期 自 2018年9月26日 至 2019年3月25日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2018年9月25日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△1,352,312
投資証券	△550
合計	△1,352,862

 
当期(2019年3月25日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	2,624,644
投資証券	△229
合計	2,624,415

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2018年9月25日現在)	当期 (2019年3月25日現在)
1口当たり純資産額	0.9802円	0.9879円
(1万口当たり純資産額)	(9,802円)	(9,879円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。