有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(令和2年3月26日-令和2年9月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	前期 2020年3月25日現在	当期 2020年9月25日現在
1.元本の推移
期首元本額	273,062,253円	250,959,958円
期中追加設定元本額	10,489,652円	3,389,724円
期中一部解約元本額	32,591,947円	12,944,946円
2.受益権の総数	250,959,958口	241,404,736口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は15,117,394円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,093,776円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2019年9月26日 至 2020年3月25日			当期 自 2020年3月26日 至 2020年9月25日
分配金の計算過程			分配金の計算過程
第26期 (2019年9月26日から2019年10月25日まで)			第32期 (2020年3月26日から2020年4月27日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	125,418円	費用控除後の配当等収益額	A	97,590円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	217,110円	収益調整金額	C	330,205円
分配準備積立金額	D	3,424,934円	分配準備積立金額	D	3,641,999円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,767,462円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,069,794円
当ファンドの期末残存口数	F	266,263,590口	当ファンドの期末残存口数	F	248,062,448口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	141.48円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	164.05円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
第27期 (2019年10月26日から2019年11月25日まで)			第33期 (2020年4月28日から2020年5月25日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	119,955円	費用控除後の配当等収益額	A	94,176円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	343,967円	収益調整金額	C	331,885円
分配準備積立金額	D	3,406,557円	分配準備積立金額	D	3,739,589円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,870,479円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,165,650円
当ファンドの期末残存口数	F	265,066,407口	当ファンドの期末残存口数	F	248,164,886口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	146.00円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	167.84円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
第28期 (2019年11月26日から2019年12月25日まで)			第34期 (2020年5月26日から2020年6月25日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	158,924円	費用控除後の配当等収益額	A	95,694円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	339,634円	収益調整金額	C	383,915円
分配準備積立金額	D	3,482,085円	分配準備積立金額	D	3,823,041円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,980,643円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,302,650円
当ファンドの期末残存口数	F	261,727,014口	当ファンドの期末残存口数	F	250,586,589口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	152.08円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	171.69円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
第29期 (2019年12月26日から2020年1月27日まで)			第35期 (2020年6月26日から2020年7月27日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	94,151円	費用控除後の配当等収益額	A	94,473円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	338,872円	収益調整金額	C	382,318円
分配準備積立金額	D	3,629,608円	分配準備積立金額	D	3,901,545円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,062,631円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,378,336円
当ファンドの期末残存口数	F	260,927,249口	当ファンドの期末残存口数	F	249,492,402口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	155.68円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	175.47円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
第30期 (2020年1月28日から2020年2月25日まで)			第36期 (2020年7月28日から2020年8月25日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	92,718円	費用控除後の配当等収益額	A	88,021円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	333,927円	収益調整金額	C	379,955円
分配準備積立金額	D	3,633,695円	分配準備積立金額	D	3,970,402円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,060,340円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,438,378円
当ファンドの期末残存口数	F	254,822,773口	当ファンドの期末残存口数	F	247,898,154口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	159.32円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	179.03円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
第31期 (2020年2月26日から2020年3月25日まで)			第37期 (2020年8月26日から2020年9月25日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	19,759円	費用控除後の配当等収益額	A	13,343円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	331,730円	収益調整金額	C	370,002円
分配準備積立金額	D	3,667,082円	分配準備積立金額	D	3,952,114円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,018,571円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,335,459円
当ファンドの期末残存口数	F	250,959,958口	当ファンドの期末残存口数	F	241,404,736口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	160.11円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	179.58円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2019年9月26日 至 2020年3月25日	当期 自 2020年3月26日 至 2020年9月25日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2019年9月26日 至 2020年3月25日	当期 自 2020年3月26日 至 2020年9月25日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2020年3月25日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△17,604,834
投資証券	124
合計	△17,604,710

 
当期(2020年9月25日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△336,766
投資証券	△330
合計	△337,096

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2020年3月25日現在)	当期 (2020年9月25日現在)
1口当たり純資産額	0.9398円	0.9955円
(1万口当たり純資産額)	(9,398円)	(9,955円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。