有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和1年9月26日-令和2年3月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	前期 2019年9月25日現在	当期 2020年3月25日現在
1.元本の推移
期首元本額	440,480,008円	273,062,253円
期中追加設定元本額	109,276円	10,489,652円
期中一部解約元本額	167,527,031円	32,591,947円
2.受益権の総数	273,062,253口	250,959,958口
3.元本の欠損	-	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は15,117,394円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2019年3月26日 至 2019年9月25日			当期 自 2019年9月26日 至 2020年3月25日
分配金の計算過程			分配金の計算過程
第20期 (2019年3月26日から2019年4月25日まで)			第26期 (2019年9月26日から2019年10月25日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	321,089円	費用控除後の配当等収益額	A	125,418円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	350,386円	収益調整金額	C	217,110円
分配準備積立金額	D	3,921,180円	分配準備積立金額	D	3,424,934円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,592,655円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,767,462円
当ファンドの期末残存口数	F	436,432,541口	当ファンドの期末残存口数	F	266,263,590口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	105.21円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	141.48円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
第21期 (2019年4月26日から2019年5月27日まで)			第27期 (2019年10月26日から2019年11月25日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	192,230円	費用控除後の配当等収益額	A	119,955円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	343,263円	収益調整金額	C	343,967円
分配準備積立金額	D	4,156,040円	分配準備積立金額	D	3,406,557円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,691,533円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,870,479円
当ファンドの期末残存口数	F	427,561,309口	当ファンドの期末残存口数	F	265,066,407口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	109.71円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	146.00円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
第22期 (2019年5月28日から2019年6月25日まで)			第28期 (2019年11月26日から2019年12月25日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	328,380円	費用控除後の配当等収益額	A	158,924円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	341,960円	収益調整金額	C	339,634円
分配準備積立金額	D	4,331,773円	分配準備積立金額	D	3,482,085円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,002,113円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,980,643円
当ファンドの期末残存口数	F	425,939,263口	当ファンドの期末残存口数	F	261,727,014口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	117.41円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	152.08円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
第23期 (2019年6月26日から2019年7月25日まで)			第29期 (2019年12月26日から2020年1月27日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	228,007円	費用控除後の配当等収益額	A	94,151円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	246,315円	収益調整金額	C	338,872円
分配準備積立金額	D	3,355,122円	分配準備積立金額	D	3,629,608円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,829,444円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,062,631円
当ファンドの期末残存口数	F	306,668,107口	当ファンドの期末残存口数	F	260,927,249口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	124.86円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	155.68円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
第24期 (2019年7月26日から2019年8月26日まで)			第30期 (2020年1月28日から2020年2月25日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	208,805円	費用控除後の配当等収益額	A	92,718円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	231,466円	収益調整金額	C	333,927円
分配準備積立金額	D	3,367,112円	分配準備積立金額	D	3,633,695円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,807,383円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,060,340円
当ファンドの期末残存口数	F	288,180,091口	当ファンドの期末残存口数	F	254,822,773口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	132.11円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	159.32円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
第25期 (2019年8月27日から2019年9月25日まで)			第31期 (2020年2月26日から2020年3月25日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	127,254円	費用控除後の配当等収益額	A	19,759円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	220,604円	収益調整金額	C	331,730円
分配準備積立金額	D	3,387,097円	分配準備積立金額	D	3,667,082円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,734,955円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,018,571円
当ファンドの期末残存口数	F	273,062,253口	当ファンドの期末残存口数	F	250,959,958口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	136.77円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	160.11円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2019年3月26日 至 2019年9月25日	当期 自 2019年9月26日 至 2020年3月25日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2019年3月26日 至 2019年9月25日	当期 自 2019年9月26日 至 2020年3月25日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2019年9月25日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△1,060,090
投資証券	△557
合計	△1,060,647

 
当期(2020年3月25日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△17,604,834
投資証券	124
合計	△17,604,710

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2019年9月25日現在)	当期 (2020年3月25日現在)
1口当たり純資産額	1.0037円	0.9398円
(1万口当たり純資産額)	(10,037円)	(9,398円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。