有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成31年3月26日-令和1年9月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	前期 2019年3月25日現在	当期 2019年9月25日現在
1.元本の推移
期首元本額	487,670,169円	440,480,008円
期中追加設定元本額	132,604円	109,276円
期中一部解約元本額	47,322,765円	167,527,031円
2.受益権の総数	440,480,008口	273,062,253口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は5,316,618円であります。	-

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2018年9月26日 至 2019年3月25日			当期 自 2019年3月26日 至 2019年9月25日
分配金の計算過程			分配金の計算過程
第14期 (2018年9月26日から2018年10月25日まで)			第20期 (2019年3月26日から2019年4月25日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	228,431円	費用控除後の配当等収益額	A	321,089円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	388,198円	収益調整金額	C	350,386円
分配準備積立金額	D	2,576,745円	分配準備積立金額	D	3,921,180円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,193,374円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,592,655円
当ファンドの期末残存口数	F	484,042,759口	当ファンドの期末残存口数	F	436,432,541口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	65.95円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	105.21円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
第15期 (2018年10月26日から2018年11月26日まで)			第21期 (2019年4月26日から2019年5月27日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	208,158円	費用控除後の配当等収益額	A	192,230円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	370,845円	収益調整金額	C	343,263円
分配準備積立金額	D	2,677,754円	分配準備積立金額	D	4,156,040円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,256,757円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,691,533円
当ファンドの期末残存口数	F	462,094,647口	当ファンドの期末残存口数	F	427,561,309口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	70.46円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	109.71円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
第16期 (2018年11月27日から2018年12月25日まで)			第22期 (2019年5月28日から2019年6月25日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	221,253円	費用控除後の配当等収益額	A	328,380円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	365,589円	収益調整金額	C	341,960円
分配準備積立金額	D	2,843,796円	分配準備積立金額	D	4,331,773円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,430,638円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,002,113円
当ファンドの期末残存口数	F	455,371,389口	当ファンドの期末残存口数	F	425,939,263口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	75.32円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	117.41円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
第17期 (2018年12月26日から2019年1月25日まで)			第23期 (2019年6月26日から2019年7月25日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	339,157円	費用控除後の配当等収益額	A	228,007円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	363,182円	収益調整金額	C	246,315円
分配準備積立金額	D	3,044,870円	分配準備積立金額	D	3,355,122円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,747,209円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,829,444円
当ファンドの期末残存口数	F	452,373,487口	当ファンドの期末残存口数	F	306,668,107口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	82.81円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	124.86円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
第18期 (2019年1月26日から2019年2月25日まで)			第24期 (2019年7月26日から2019年8月26日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	332,152円	費用控除後の配当等収益額	A	208,805円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	357,905円	収益調整金額	C	231,466円
分配準備積立金額	D	3,334,853円	分配準備積立金額	D	3,367,112円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,024,910円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,807,383円
当ファンドの期末残存口数	F	445,799,972口	当ファンドの期末残存口数	F	288,180,091口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	90.27円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	132.11円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
第19期 (2019年2月26日から2019年3月25日まで)			第25期 (2019年8月27日から2019年9月25日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	334,300円	費用控除後の配当等収益額	A	127,254円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	353,635円	収益調整金額	C	220,604円
分配準備積立金額	D	3,623,245円	分配準備積立金額	D	3,387,097円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,311,180円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,734,955円
当ファンドの期末残存口数	F	440,480,008口	当ファンドの期末残存口数	F	273,062,253口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	97.85円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	136.77円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2018年9月26日 至 2019年3月25日	当期 自 2019年3月26日 至 2019年9月25日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2018年9月26日 至 2019年3月25日	当期 自 2019年3月26日 至 2019年9月25日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2019年3月25日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	2,624,644
投資証券	△229
合計	2,624,415

 
当期(2019年9月25日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△1,060,090
投資証券	△557
合計	△1,060,647

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2019年3月25日現在)	当期 (2019年9月25日現在)
1口当たり純資産額	0.9879円	1.0037円
(1万口当たり純資産額)	(9,879円)	(10,037円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。