有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和2年9月26日-令和3年3月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2020年 9月25日現在	当期 2021年 3月25日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	250,959,958円	241,404,736円
	期中追加設定元本額	3,389,724円	148,969円
	期中一部解約元本額	12,944,946円	33,480,346円
2.	受益権の総数	241,404,736口	208,073,359口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,093,776円であります。	-

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2020年 3月26日 至 2020年 9月25日				当期 自 2020年 9月26日 至 2021年 3月25日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第32期 (2020年 3月26日から2020年 4月27日まで)				第38期 (2020年 9月26日から2020年10月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	97,590円		費用控除後の配当等収益額	A	85,408円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	330,205円		収益調整金額	C	366,168円
	分配準備積立金額	D	3,641,999円		分配準備積立金額	D	3,924,363円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,069,794円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,375,939円
	当ファンドの期末残存口数	F	248,062,448口		当ファンドの期末残存口数	F	238,902,984口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	164.05円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	183.15円
	10,000口当たり分配金額	H	0円		10,000口当たり分配金額	H	0円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
	第33期 (2020年 4月28日から2020年 5月25日まで)				第39期 (2020年10月27日から2020年11月25日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	94,176円		費用控除後の配当等収益額	A	85,521円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	331,885円		収益調整金額	C	355,389円
	分配準備積立金額	D	3,739,589円		分配準備積立金額	D	3,891,733円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,165,650円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,332,643円
	当ファンドの期末残存口数	F	248,164,886口		当ファンドの期末残存口数	F	231,870,299口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	167.84円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	186.84円
	10,000口当たり分配金額	H	0円		10,000口当たり分配金額	H	0円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
	第34期 (2020年 5月26日から2020年 6月25日まで)				第40期 (2020年11月26日から2020年12月25日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	95,694円		費用控除後の配当等収益額	A	74,960円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	383,915円		収益調整金額	C	353,243円
	分配準備積立金額	D	3,823,041円		分配準備積立金額	D	3,953,240円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,302,650円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,381,443円
	当ファンドの期末残存口数	F	250,586,589口		当ファンドの期末残存口数	F	230,470,338口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	171.69円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	190.09円
	10,000口当たり分配金額	H	0円		10,000口当たり分配金額	H	0円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
	第35期 (2020年 6月26日から2020年 7月27日まで)				第41期 (2020年12月26日から2021年 1月25日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	94,473円		費用控除後の配当等収益額	A	66,759円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	382,318円		収益調整金額	C	348,399円
	分配準備積立金額	D	3,901,545円		分配準備積立金額	D	3,962,202円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,378,336円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,377,360円
	当ファンドの期末残存口数	F	249,492,402口		当ファンドの期末残存口数	F	226,743,599口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	175.47円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	193.04円
	10,000口当たり分配金額	H	0円		10,000口当たり分配金額	H	0円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
	第36期 (2020年 7月28日から2020年 8月25日まで)				第42期 (2021年 1月26日から2021年 2月25日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	88,021円		費用控除後の配当等収益額	A	10,879円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	379,955円		収益調整金額	C	325,103円
	分配準備積立金額	D	3,970,402円		分配準備積立金額	D	3,759,552円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,438,378円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,095,534円
	当ファンドの期末残存口数	F	247,898,154口		当ファンドの期末残存口数	F	211,581,533口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	179.03円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	193.55円
	10,000口当たり分配金額	H	0円		10,000口当たり分配金額	H	0円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
	第37期 (2020年 8月26日から2020年 9月25日まで)				第43期 (2021年 2月26日から2021年 3月25日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	13,343円		費用控除後の配当等収益額	A	18,060円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	370,002円		収益調整金額	C	321,510円
	分配準備積立金額	D	3,952,114円		分配準備積立金額	D	3,706,146円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,335,459円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,045,716円
	当ファンドの期末残存口数	F	241,404,736口		当ファンドの期末残存口数	F	208,073,359口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	179.58円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	194.42円
	10,000口当たり分配金額	H	0円		10,000口当たり分配金額	H	0円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2020年 3月26日 至 2020年 9月25日	当期 自 2020年 9月26日 至 2021年 3月25日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2020年 3月26日 至 2020年 9月25日	当期 自 2020年 9月26日 至 2021年 3月25日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2020年 9月25日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△336,766
投資証券	△330
合計	△337,096

 
当期(2021年 3月25日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△497,533
投資証券	△394
合計	△497,927

 
(デリバティブ取引等に関する注記) 
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2020年 9月25日現在)	当期 (2021年 3月25日現在)
1口当たり純資産額	0.9955円	1.0016円
(1万口当たり純資産額)	(9,955円)	(10,016円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。