半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成31年1月12日-令和2年1月14日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第2期 平成31年1月11日現在	第3期中間計算期間末 令和1年7月11日現在
1.	※1	期首元本額	11,390,400円	11,740,354円
		期中追加設定元本額	13,526,711円	14,422,179円
		期中一部解約元本額	13,176,757円	3,179,082円
2.		受益権の総数	11,740,354口	22,983,451口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第2期 平成31年1月11日現在	第3期中間計算期間末 令和1年7月11日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第2期 平成31年1月11日現在	第3期中間計算期間末 令和1年7月11日現在
1口当たり純資産額	1.1402円	1.2854円
(1万口当たり純資産額)	(11,402円)	(12,854円)

(参考)
当ファンドは、「J-REITインデックスファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「J-REITインデックスファンド・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成31年1月11日現在	令和1年7月11日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン		2,314,167,249	683,809,435
投資証券		32,839,378,200	33,907,407,120
派生商品評価勘定		8,421,192	29,726,892
未収配当金		305,320,935	242,420,534
差入委託証拠金		10,492,092	10,667,592
流動資産合計		35,477,779,668	34,874,031,573
資産合計		35,477,779,668	34,874,031,573
負債の部
流動負債
前受金		2,980,692	25,514,892
未払金		1,776,310,520	-
未払解約金		31,354,000	80,757,000
流動負債合計		1,810,645,212	106,271,892
負債合計		1,810,645,212	106,271,892
純資産の部
元本等
元本	※1	17,353,251,443	15,854,128,990
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		16,313,883,013	18,913,630,691
元本等合計		33,667,134,456	34,767,759,681
純資産合計		33,667,134,456	34,767,759,681
負債純資産合計		35,477,779,668	34,874,031,573

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成31年1月11日現在	令和1年7月11日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	19,626,564,592円	17,353,251,443円
		同期中追加設定元本額	18,392,838,806円	11,255,190,957円
		同期中一部解約元本額	20,666,151,955円	12,754,313,410円
		元本の内訳
	ファンド名
		MITO ラップ型ファンド(安定型)	273,617円	369,566円
		MITO ラップ型ファンド(中立型)	1,005,641円	949,650円
		MITO ラップ型ファンド(積極型)	2,030,344円	1,505,516円
		グローバル8資産ラップファンド(安定型)	1,959,291円	3,537,928円
		グローバル8資産ラップファンド(中立型)	2,803,635円	2,579,247円
		グローバル8資産ラップファンド(積極型)	2,391,639円	1,844,313円
		たわらノーロード 国内リート	1,829,589,442円	2,718,972,353円
		たわらノーロード 国内リート<ラップ向け>	631,502,662円	636,631,408円
		たわらノーロード バランス(8資産均等型)	120,157,449円	212,522,414円
		たわらノーロード バランス(堅実型)	1,675,645円	2,850,792円
		たわらノーロード バランス(標準型)	32,882,913円	57,055,728円
		たわらノーロード バランス(積極型)	46,534,171円	68,323,953円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定型)	13,535,312円	22,906,391円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定成長型)	47,448,867円	73,286,247円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(成長型)	28,598,521円	46,933,760円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(積極型)	64,075,667円	101,768,845円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定型)	318,290円	858,806円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定成長型)	1,772,149円	2,234,182円
		たわらノーロード 最適化バランス(成長型)	1,031,995円	1,319,941円
		たわらノーロード 最適化バランス(積極型)	2,925,114円	3,468,733円
		マネックス資産設計ファンド<隔月分配型>	13,878,394円	12,293,543円
		マネックス資産設計ファンド<育成型>	367,687,724円	329,108,574円
		マネックス資産設計ファンド エボリューション	2,800,682円	3,869,053円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	112,562,702円	110,074,791円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	97,972,560円	100,125,827円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	193,573,200円	196,178,324円
		投資のソムリエ	1,494,850,661円	2,112,926,947円
		投資のソムリエ	136,466,780円	220,624,785円
		DIAM 8資産バランスファンドN	80,069,705円	86,375,207円
		投資のソムリエリスク抑制型	26,060,325円	118,639,899円
		ダイナミック・ナビゲーション	436,240円	462,781円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド	454,608,007円	1,632,198,716円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2045)	818,404円	1,128,727円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2055)	637,800円	961,678円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド(DC)	163,238円	849,414円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2035)	1,297,694円	1,737,424円
		リスクコントロール世界資産分散ファンド	170,175,871円	302,836,657円
		9資産分散投資・スタンダード	8,057円	12,010,671円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2040)	-円	192,254円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2050)	-円	192,254円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2060)	-円	192,254円
		Jリートインデックスファンド(DC)	6,898,990円	13,470,283円
		DIAM J-REITインデックス私募ファンド201212(適格機関投資家限定)	90,667,967円	88,865,089円
		DIAM J-REITインデックス私募ファンド201401(適格機関投資家限定)	814,638,139円	799,031,482円
		DIAM J-REITインデックスファンド(適格機関投資家向け)	8,542,863,384円	4,098,901,168円
		日米資産配分戦略ファンド(インカム重視型)(為替ヘッジあり)(適格機関投資家限定)	62,731,397円	400,914,971円
		DIAMグローバルβ私募ファンド(適格機関投資家向け)	14,402,370円	15,360,153円
		DIAMグローバル・リスクファクター・パリティ戦略ファンド(適格機関投資家限定)	1,189,092,929円	1,234,686,291円
		DIAMグローバル・リスクファクター・パリティ戦略ファンドII(適格機関投資家限定)	645,375,859円	-円
	計		17,353,251,443円	15,854,128,990円
2.	受益権の総数		17,353,251,443口	15,854,128,990口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成31年1月11日現在	令和1年7月11日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
不動産投信関連

種類					平成31年1月11日 現在				令和1年7月11日 現在
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引
	不動産投信指数先物取引
		買 建			620,883,900	-	629,343,000	8,459,100	668,725,200	-	698,490,000	29,764,800
合計					620,883,900	-	629,343,000	8,459,100	668,725,200	-	698,490,000	29,764,800

(注)1.時価の算定方法
不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成31年1月11日現在	令和1年7月11日現在
1口当たり純資産額	1.9401円	2.1930円
(1万口当たり純資産額)	(19,401円)	(21,930円)