半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和3年1月26日-令和4年1月25日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	当中間計算期間 自 2021年 1月26日 至 2021年 7月25日
有価証券の評価基準及び評価方法		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前期 2021年 1月25日現在	当中間計算期間末 2021年 7月25日現在
1.※1	期首元本額	40,738,604円	75,039,093円
	期中追加設定元本額	60,312,399円	53,529,513円
	期中一部解約元本額	26,011,910円	21,140,219円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	75,039,093口	107,428,387口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2020年 1月28日 至 2020年 7月27日	当中間計算期間 自 2021年 1月26日 至 2021年 7月25日
該当事項はありません。	同 左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 2021年 1月25日現在	当中間計算期間末 2021年 7月25日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(1口当たり情報に関する注記)

前期 2021年 1月25日現在		当中間計算期間末 2021年 7月25日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0180円 10,180円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0491円 10,491円)

 
(ご参考)
当ファンドは、「TMA日本株TOPIXマザーファンド」、「TMA日本債券インデックスマザーファンド」、「東京海上・東証REITマザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「TMA日本株TOPIXマザーファンド」の状況

(1)貸借対照表

		2021年 1月25日現在	2021年 7月25日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		2,696,408,532	2,125,711,649
株式	※2	34,094,932,310	37,305,759,860
派生商品評価勘定		9,595,500	―
未収配当金		39,290,559	47,202,899
前払金		―	64,620,000
流動資産合計		36,840,226,901	39,543,294,408
資産合計		36,840,226,901	39,543,294,408
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		―	46,677,900
前受金		6,130,000	―
未払解約金		43,800,858	64,981,503
未払利息		1,482	2,269
流動負債合計		49,932,340	111,661,672
負債合計		49,932,340	111,661,672
純資産の部
元本等
元本	※1	23,205,064,108	24,020,777,443
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		13,585,230,453	15,410,855,293
元本等合計		36,790,294,561	39,431,632,736
純資産合計		36,790,294,561	39,431,632,736
負債純資産合計		36,840,226,901	39,543,294,408

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2021年 1月26日 至 2021年 7月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2021年 1月25日現在	2021年 7月25日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	21,904,463,467円	23,205,064,108円
	同期中における追加設定元本額	14,089,938,434円	6,608,861,746円
	同期中における一部解約元本額	12,789,337,793円	5,793,148,411円
	同中間期末における元本額	23,205,064,108円	24,020,777,443円
	元本の内訳*
	円資産バランスファンド2018-09<適格機関投資家限定>	102,659,801円	108,527,667円
	円資産バランスファンド2019-05<適格機関投資家限定>	356,122,493円	376,463,302円
	円資産バランスファンド2019-09<適格機関投資家限定>	291,783,942円	272,587,929円
	円資産バランスファンド2019-12<適格機関投資家限定>	388,080,266円	374,546,881円
	東京海上セレクション・日本株TOPIX	15,376,675,823円	15,492,284,450円
	LPS4資産分散ファンド(慎重型)	6,870,642円	―円
	LPS4資産分散ファンド(安定重視型)	11,122,210円	―円
	LPS4資産分散ファンド(バランス型)	36,135,437円	―円
	LPS4資産分散ファンド(成長重視型)	48,835,209円	―円
	LPS4資産分散ファンド(積極型)	50,765,644円	―円
	東京海上・円資産インデックスバランスファンド	6,363,953円	7,910,353円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2035	30,374,294円	79,717,099円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2045	10,606,283円	39,600,188円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2055	9,625,843円	24,695,552円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2065	17,770,539円	59,826,088円
	TMA日本株式インデックスVA<適格機関投資家限定>	486,249,709円	546,706,589円
	東京海上・世界インデックス・バランス40<適格機関投資家限定>	129,226,810円	162,481,219円
	東京海上・世界インデックス・バランス60<適格機関投資家限定>	864,717,062円	1,077,721,604円
	東京海上・TOPIXインデックスファンド<適格機関投資家限定>	4,806,171,995円	5,154,055,403円
	円資産バランスオープン<適格機関投資家限定>	174,906,153円	238,766,279円
	円資産インデックスバランス<円奏会ベーシック>(適格機関投資家専用)	―円	4,886,840円
	計	23,205,064,108円	24,020,777,443円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	23,205,064,108口	24,020,777,443口
3.※2	担保資産	代用有価証券として、担保に供している資産は次のとおりであります。 株式 681,390,000円	代用有価証券として、担保に供している資産は次のとおりであります。 株式 852,050,000円

(注1)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(注2)3.については、決算日現在の代用有価証券の時価額を記載
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2021年 1月25日現在	2021年 7月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連
(2021年1月25日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,684,345,000	―	2,694,100,000	9,755,000
	東証株価指数先物	2,684,345,000	―	2,694,100,000	9,755,000
合 計		2,684,345,000	―	2,694,100,000	9,755,000

 
(2021年7月25日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,125,810,000	―	2,079,175,000	△46,635,000
	東証株価指数先物	2,125,810,000	―	2,079,175,000	△46,635,000
合 計		2,125,810,000	―	2,079,175,000	△46,635,000

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2021年 1月25日現在		2021年 7月25日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.5854円 15,854円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.6416円 16,416円)

 

「TMA日本債券インデックスマザーファンド」の状況

(1)貸借対照表

		2021年 1月25日現在	2021年 7月25日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		98,460,233	25,260,295
国債証券		16,876,678,160	18,018,295,100
地方債証券		940,470,500	1,053,371,900
特殊債券		404,464,000	303,629,000
社債券		948,955,624	1,044,339,049
未収入金		2,037,820	―
未収利息		27,074,201	27,503,062
前払費用		1,443,290	1,312,584
流動資産合計		19,299,583,828	20,473,710,990
資産合計		19,299,583,828	20,473,710,990
負債の部
流動負債
未払金		64,371,630	―
未払解約金		20,828,837	9,012,799
未払利息		54	26
流動負債合計		85,200,521	9,012,825
負債合計		85,200,521	9,012,825
純資産の部
元本等
元本	※1	14,840,406,534	15,729,063,899
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		4,373,976,773	4,735,634,266
元本等合計		19,214,383,307	20,464,698,165
純資産合計		19,214,383,307	20,464,698,165
負債純資産合計		19,299,583,828	20,473,710,990

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2021年 1月26日 至 2021年 7月25日
有価証券の評価基準及び評価方法		国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2021年 1月25日現在	2021年 7月25日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	13,281,789,429円	14,840,406,534円
	同期中における追加設定元本額	3,906,123,892円	2,100,533,942円
	同期中における一部解約元本額	2,347,506,787円	1,211,876,577円
	同中間期末における元本額	14,840,406,534円	15,729,063,899円
	元本の内訳*
	円資産バランスファンド2018-09<適格機関投資家限定>	776,121,843円	799,750,354円
	円資産バランスファンド2019-05<適格機関投資家限定>	2,692,333,657円	2,774,192,912円
	円資産バランスファンド2019-09<適格機関投資家限定>	2,205,925,610円	2,008,720,491円
	円資産バランスファンド2019-12<適格機関投資家限定>	2,933,938,740円	2,760,072,023円
	LPS4資産分散ファンド(慎重型)	51,823,711円	―円
	LPS4資産分散ファンド(安定重視型)	39,550,574円	―円
	LPS4資産分散ファンド(バランス型)	65,100,188円	―円
	LPS4資産分散ファンド(成長重視型)	47,355,744円	―円
	LPS4資産分散ファンド(積極型)	27,881,702円	―円
	東京海上セレクション・日本債券インデックス	2,967,931,914円	3,195,234,586円
	東京海上・年金運用型戦略ファンド(年1回決算型)	162,175,743円	198,328,344円
	東京海上・円資産インデックスバランスファンド	41,050,741円	60,868,767円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2035	32,515,238円	93,091,274円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2045	10,213,294円	41,598,721円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2055	7,381,685円	23,220,778円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2065	12,035,007円	44,199,240円
	TMA日本債券インデックスVA<適格機関投資家限定>	147,197,126円	118,819,668円
	東京海上・世界インデックス・バランス40<適格機関投資家限定>	298,498,751円	420,562,887円
	東京海上・世界インデックス・バランス60<適格機関投資家限定>	999,061,353円	1,394,811,563円
	円資産バランスオープン<適格機関投資家限定>	1,322,313,913円	1,759,581,612円
	円資産インデックスバランス<円奏会ベーシック>(適格機関投資家専用)	―円	36,010,679円
	計	14,840,406,534円	15,729,063,899円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	14,840,406,534口	15,729,063,899口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2021年 1月25日現在	2021年 7月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(1口当たり情報に関する注記)

2021年 1月25日現在		2021年 7月25日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.2947円 12,947円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.3011円 13,011円)

 

「東京海上・東証REITマザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2021年 1月25日現在	2021年 7月25日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		408,041,441	244,073,566
投資証券		7,328,236,970	10,384,858,100
派生商品評価勘定		16,368,800	―
未収入金		―	9,699,900
未収配当金		41,399,017	58,791,789
前払金		―	651,200
差入委託証拠金		37,222,000	16,872,000
流動資産合計		7,831,268,228	10,714,946,555
資産合計		7,831,268,228	10,714,946,555
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		―	577,200
前受金		17,108,800	―
未払金		138,045,237	―
未払解約金		84,635,266	538,626
未払利息		224	260
流動負債合計		239,789,527	1,116,086
負債合計		239,789,527	1,116,086
純資産の部
元本等
元本	※1	6,077,766,991	7,062,048,753
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,513,711,710	3,651,781,716
元本等合計		7,591,478,701	10,713,830,469
純資産合計		7,591,478,701	10,713,830,469
負債純資産合計		7,831,268,228	10,714,946,555

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2021年 1月26日 至 2021年 7月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2021年 1月25日現在	2021年 7月25日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	8,748,643,306円	6,077,766,991円
	同期中における追加設定元本額	4,772,677,450円	2,470,178,962円
	同期中における一部解約元本額	7,443,553,765円	1,485,897,200円
	同中間期末における元本額	6,077,766,991円	7,062,048,753円
	元本の内訳*
	円資産バランスファンド2018-09<適格機関投資家限定>	127,401,365円	119,512,048円
	円資産バランスファンド2019-05<適格機関投資家限定>	441,949,927円	414,566,181円
	円資産バランスファンド2019-09<適格機関投資家限定>	362,105,440円	300,177,297円
	円資産バランスファンド2019-12<適格機関投資家限定>	481,609,695円	412,455,793円
	東京海上・円資産インデックスバランスファンド	7,891,695円	8,710,847円
	東京海上・円資産バランスファンド(3倍型)(毎月決算型)	294,757,284円	230,126,355円
	東京海上・円資産バランスファンド(3倍型)(年1回決算型)	408,652,278円	269,101,362円
	東京海上・東証REITインデックスファンド<適格機関投資家限定>	3,736,339,833円	5,039,085,367円
	円資産バランスオープン<適格機関投資家限定>	217,059,474円	262,932,466円
	円資産インデックスバランス<円奏会ベーシック>(適格機関投資家専用)	―円	5,381,037円
	計	6,077,766,991円	7,062,048,753円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	6,077,766,991口	7,062,048,753口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2021年 1月25日現在	2021年 7月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連
(2021年1月25日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	247,219,200	―	263,588,000	16,368,800
	東証REIT指数先物	247,219,200	―	263,588,000	16,368,800
合 計		247,219,200	―	263,588,000	16,368,800

 
(2021年7月25日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	315,299,200	―	314,722,000	△577,200
	東証REIT指数先物	315,299,200	―	314,722,000	△577,200
合 計		315,299,200	―	314,722,000	△577,200

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2021年 1月25日現在		2021年 7月25日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.2491円 12,491円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.5171円 15,171円)