半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2023/01/26-2024/01/25)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	当中間計算期間 自 2023年 1月26日 至 2023年 7月25日
有価証券の評価基準及び評価方法		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前期 2023年 1月25日現在	当中間計算期間末 2023年 7月25日現在
1.※1	期首元本額	131,287,091円	218,007,712円
	期中追加設定元本額	123,183,694円	50,333,948円
	期中一部解約元本額	36,463,073円	35,673,492円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	218,007,712口	232,668,168口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2022年 1月26日 至 2022年 7月25日	当中間計算期間 自 2023年 1月26日 至 2023年 7月25日
該当事項はありません。	同 左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 2023年 1月25日現在	当中間計算期間末 2023年 7月25日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(1口当たり情報に関する注記)

前期 2023年 1月25日現在		当中間計算期間末 2023年 7月25日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0010円 10,010円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0248円 10,248円)

 
(ご参考)
当ファンドは、「TMA日本株TOPIXマザーファンド」、「TMA日本債券インデックスマザーファンド」、「東京海上・東証REITマザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「TMA日本株TOPIXマザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2023年 1月25日現在	2023年 7月25日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		1,078,615,211	4,997,867,917
株式	※2	41,363,773,320	48,537,619,860
派生商品評価勘定		33,155,700	44,080,500
未収配当金		67,065,375	63,603,128
流動資産合計		42,542,609,606	53,643,171,405
資産合計		42,542,609,606	53,643,171,405
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		―	10,500,400
前受金		29,504,000	20,225,000
未払解約金		92,999,979	216,067,435
未払利息		523	12,000
流動負債合計		122,504,502	246,804,835
負債合計		122,504,502	246,804,835
純資産の部
元本等
元本	※1	23,852,460,915	25,659,081,012
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		18,567,644,189	27,737,285,558
元本等合計		42,420,105,104	53,396,366,570
純資産合計		42,420,105,104	53,396,366,570
負債純資産合計		42,542,609,606	53,643,171,405

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2023年 1月26日 至 2023年 7月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2023年 1月25日現在	2023年 7月25日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	23,726,938,838円	23,852,460,915円
	同期中における追加設定元本額	5,866,161,102円	5,518,586,382円
	同期中における一部解約元本額	5,740,639,025円	3,711,966,285円
	同中間期末における元本額	23,852,460,915円	25,659,081,012円
	元本の内訳*
	円資産バランスファンド2018-09<適格機関投資家限定>	36,060,550円	74,035,118円
	円資産バランスファンド2019-05<適格機関投資家限定>	131,700,571円	326,683,426円
	円資産バランスファンド2019-09<適格機関投資家限定>	97,231,433円	243,183,437円
	円資産バランスファンド2019-12<適格機関投資家限定>	133,598,486円	339,256,110円
	東京海上セレクション・日本株TOPIX	16,706,542,164円	17,053,918,298円
	東京海上・円資産インデックスバランスファンド	7,844,364円	13,641,785円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2035	324,325,891円	396,087,061円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2045	176,536,831円	225,198,953円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2055	111,856,787円	144,125,646円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2065	195,274,138円	245,185,459円
	TMA日本株式インデックスVA<適格機関投資家限定>	777,803,719円	903,636,766円
	東京海上・世界インデックス・バランス40<適格機関投資家限定>	269,737,004円	282,603,226円
	東京海上・世界インデックス・バランス60<適格機関投資家限定>	1,771,350,438円	1,910,578,488円
	東京海上・TOPIXインデックスファンド<適格機関投資家限定>	2,895,680,866円	2,855,778,425円
	円資産バランスオープン<適格機関投資家限定>	82,378,826円	184,784,939円
	円資産インデックスバランス<円奏会ベーシック>(適格機関投資家専用)	134,538,847円	460,383,875円
	計	23,852,460,915円	25,659,081,012円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	23,852,460,915口	25,659,081,012口
3.※2	担保資産	代用有価証券として、担保に供している資産は次のとおりであります。 株式 860,160,000円	代用有価証券として、担保に供している資産は次のとおりであります。 株式 1,024,650,000円

(注1)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(注2)3.については、決算日現在の代用有価証券の時価額を記載
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2023年 1月25日現在	2023年 7月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連
(2023年1月25日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	1,015,921,000	―	1,049,135,000	33,214,000
	東証株価指数先物	1,015,921,000	―	1,049,135,000	33,214,000
合 計		1,015,921,000	―	1,049,135,000	33,214,000

 
(2023年7月25日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	4,739,750,000	―	4,773,560,000	33,810,000
	東証株価指数先物	4,739,750,000	―	4,773,560,000	33,810,000
合 計		4,739,750,000	―	4,773,560,000	33,810,000

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2023年 1月25日現在		2023年 7月25日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.7784円 17,784円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	2.0810円 20,810円)

 

「TMA日本債券インデックスマザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2023年 1月25日現在	2023年 7月25日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		172,460,380	761,256,985
国債証券		23,707,574,480	25,832,968,540
地方債証券		1,231,403,200	1,375,290,088
特殊債券		199,875,000	200,172,000
社債券		1,137,284,547	1,236,307,551
未収入金		161,149,650	181,479,500
未収利息		36,098,359	39,348,934
前払費用		1,590,628	1,607,936
流動資産合計		26,647,436,244	29,628,431,534
資産合計		26,647,436,244	29,628,431,534
負債の部
流動負債
未払金		283,486,860	228,171,340
未払解約金		20,329,955	694,093,065
未払利息		83	1,827
流動負債合計		303,816,898	922,266,232
負債合計		303,816,898	922,266,232
純資産の部
元本等
元本	※1	21,374,821,874	22,874,618,860
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		4,968,797,472	5,831,546,442
元本等合計		26,343,619,346	28,706,165,302
純資産合計		26,343,619,346	28,706,165,302
負債純資産合計		26,647,436,244	29,628,431,534

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2023年 1月26日 至 2023年 7月25日
有価証券の評価基準及び評価方法		国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2023年 1月25日現在	2023年 7月25日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	17,045,546,776円	21,374,821,874円
	同期中における追加設定元本額	6,239,322,394円	3,347,542,962円
	同期中における一部解約元本額	1,910,047,296円	1,847,745,976円
	同中間期末における元本額	21,374,821,874円	22,874,618,860円
	元本の内訳*
	円資産バランスファンド2018-09<適格機関投資家限定>	740,017,614円	572,352,234円
	円資産バランスファンド2019-05<適格機関投資家限定>	2,702,697,087円	2,525,531,061円
	円資産バランスファンド2019-09<適格機関投資家限定>	1,995,337,655円	1,880,007,602円
	円資産バランスファンド2019-12<適格機関投資家限定>	2,741,645,200円	2,622,728,234円
	東京海上セレクション・日本債券インデックス	4,119,021,651円	4,333,557,906円
	東京海上・年金運用型戦略ファンド(年1回決算型)	335,799,208円	378,781,068円
	東京海上・円資産インデックスバランスファンド	123,940,209円	132,694,132円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2035	448,775,451円	654,683,029円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2045	198,477,144円	302,438,616円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2055	112,567,400円	173,256,954円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2065	154,405,490円	231,588,656円
	TMA日本債券インデックスVA<適格機関投資家限定>	51,539,061円	40,542,005円
	東京海上・世界インデックス・バランス40<適格機関投資家限定>	746,831,532円	921,267,220円
	東京海上・世界インデックス・バランス60<適格機関投資家限定>	2,452,205,866円	3,115,143,674円
	円資産バランスオープン<適格機関投資家限定>	1,690,539,491円	1,428,539,272円
	円資産インデックスバランス<円奏会ベーシック>(適格機関投資家専用)	2,761,021,815円	3,561,507,197円
	計	21,374,821,874円	22,874,618,860円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	21,374,821,874口	22,874,618,860口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2023年 1月25日現在	2023年 7月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(1口当たり情報に関する注記)

2023年 1月25日現在		2023年 7月25日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.2325円 12,325円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.2549円 12,549円)

 

「東京海上・東証REITマザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2023年 1月25日現在	2023年 7月25日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		238,738,949	463,327,460
投資証券		11,860,332,800	15,238,508,350
派生商品評価勘定		―	6,361,850
未収入金		216,832,007	―
未収配当金		80,021,894	83,882,885
前払金		11,388,710	―
差入委託証拠金		20,001,000	24,187,500
流動資産合計		12,427,315,360	15,816,268,045
資産合計		12,427,315,360	15,816,268,045
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		12,912,680	―
前受金		―	7,568,000
未払解約金		213,960,520	162,454,827
未払利息		115	1,112
流動負債合計		226,873,315	170,023,939
負債合計		226,873,315	170,023,939
純資産の部
元本等
元本	※1	8,878,547,954	10,874,425,670
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,321,894,091	4,771,818,436
元本等合計		12,200,442,045	15,646,244,106
純資産合計		12,200,442,045	15,646,244,106
負債純資産合計		12,427,315,360	15,816,268,045

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2023年 1月26日 至 2023年 7月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2023年 1月25日現在	2023年 7月25日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	9,592,289,990円	8,878,547,954円
	同期中における追加設定元本額	4,323,943,581円	2,927,660,904円
	同期中における一部解約元本額	5,037,685,617円	931,783,188円
	同中間期末における元本額	8,878,547,954円	10,874,425,670円
	元本の内訳*
	円資産バランスファンド2018-09<適格機関投資家限定>	45,597,655円	108,684,518円
	円資産バランスファンド2019-05<適格機関投資家限定>	166,532,045円	479,575,530円
	円資産バランスファンド2019-09<適格機関投資家限定>	122,946,689円	356,996,457円
	円資産バランスファンド2019-12<適格機関投資家限定>	168,931,910円	498,032,394円
	東京海上・円資産インデックスバランスファンド	9,417,950円	20,036,243円
	東京海上・東証REITインデックスファンド<適格機関投資家限定>	8,090,839,031円	8,463,976,108円
	円資産バランスオープン<適格機関投資家限定>	104,165,944円	271,266,700円
	円資産インデックスバランス<円奏会ベーシック>(適格機関投資家専用)	170,116,730円	675,857,720円
	計	8,878,547,954円	10,874,425,670円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	8,878,547,954口	10,874,425,670口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2023年 1月25日現在	2023年 7月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連
(2023年1月25日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	334,944,710	―	322,051,500	△12,893,210
	東証REIT指数先物	334,944,710	―	322,051,500	△12,893,210
合 計		334,944,710	―	322,051,500	△12,893,210

 
(2023年7月25日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	394,804,500	―	401,190,000	6,385,500
	東証REIT指数先物	394,804,500	―	401,190,000	6,385,500
合 計		394,804,500	―	401,190,000	6,385,500

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2023年 1月25日現在		2023年 7月25日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.3741円 13,741円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.4388円 14,388円)