半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和4年1月26日-令和5年1月25日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	当中間計算期間 自 2022年 1月26日 至 2022年 7月25日
有価証券の評価基準及び評価方法		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前期 2022年 1月25日現在	当中間計算期間末 2022年 7月25日現在
1.※1	期首元本額	75,039,093円	131,287,091円
	期中追加設定元本額	106,661,951円	65,076,117円
	期中一部解約元本額	50,413,953円	19,247,205円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	131,287,091口	177,116,003口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2021年 1月26日 至 2021年 7月25日	当中間計算期間 自 2022年 1月26日 至 2022年 7月25日
該当事項はありません。	同 左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 2022年 1月25日現在	当中間計算期間末 2022年 7月25日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
(1口当たり情報に関する注記)

前期 2022年 1月25日現在		当中間計算期間末 2022年 7月25日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0267円 10,267円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0232円 10,232円)

 
(ご参考)
当ファンドは、「TMA日本株TOPIXマザーファンド」、「TMA日本債券インデックスマザーファンド」、「東京海上・東証REITマザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「TMA日本株TOPIXマザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2022年 1月25日現在	2022年 7月25日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		1,684,192,024	3,277,960,994
株式	※2	37,625,910,930	38,725,865,120
派生商品評価勘定		―	24,088,800
未収配当金		53,245,514	55,719,450
前払金		50,585,000	―
流動資産合計		39,413,933,468	42,083,634,364
資産合計		39,413,933,468	42,083,634,364
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		82,000,700	17,980,600
前受金		―	29,070,000
未払金		―	898,500
未払解約金		57,624,581	128,084,890
未払利息		1,781	1,196
流動負債合計		139,627,062	176,035,186
負債合計		139,627,062	176,035,186
純資産の部
元本等
元本	※1	23,726,938,838	24,356,395,018
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		15,547,367,568	17,551,204,160
元本等合計		39,274,306,406	41,907,599,178
純資産合計		39,274,306,406	41,907,599,178
負債純資産合計		39,413,933,468	42,083,634,364

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2022年 1月26日 至 2022年 7月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2022年 1月25日現在	2022年 7月25日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	23,205,064,108円	23,726,938,838円
	同期中における追加設定元本額	10,647,555,407円	2,992,749,401円
	同期中における一部解約元本額	10,125,680,677円	2,363,293,221円
	同中間期末における元本額	23,726,938,838円	24,356,395,018円
	元本の内訳*
	円資産バランスファンド2018-09<適格機関投資家限定>	97,698,496円	77,951,592円
	円資産バランスファンド2019-05<適格機関投資家限定>	356,829,745円	284,707,526円
	円資産バランスファンド2019-09<適格機関投資家限定>	263,486,331円	210,211,900円
	円資産バランスファンド2019-12<適格機関投資家限定>	362,049,570円	288,841,569円
	東京海上セレクション・日本株TOPIX	15,780,191,330円	16,220,578,296円
	東京海上・円資産インデックスバランスファンド	10,832,087円	8,662,702円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2035	137,306,023円	231,142,321円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2045	70,755,058円	130,481,604円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2055	46,416,303円	79,836,876円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2065	98,180,784円	148,938,918円
	TMA日本株式インデックスVA<適格機関投資家限定>	609,512,309円	682,228,300円
	東京海上・世界インデックス・バランス40 <適格機関投資家限定>	199,901,079円	246,305,820円
	東京海上・世界インデックス・バランス60 <適格機関投資家限定>	1,325,201,502円	1,594,598,526円
	東京海上・TOPIXインデックスファンド<適格機関投資家限定>	4,071,292,052円	3,823,494,873円
	円資産バランスオープン<適格機関投資家限定>	223,319,366円	178,149,258円
	円資産インデックスバランス<円奏会ベーシック>(適格機関投資家専用)	73,966,803円	150,264,937円
	計	23,726,938,838円	24,356,395,018円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	23,726,938,838口	24,356,395,018口
3.※2	担保資産	代用有価証券として、担保に供している資産は次のとおりであります。 株式 873,030,000円	代用有価証券として、担保に供している資産は次のとおりであります。 株式 870,510,000円

(注1)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(注2)3.については、決算日現在の代用有価証券の時価額を記載
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2022年 1月25日現在	2022年 7月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連
(2022年1月25日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	1,727,945,000	―	1,646,040,000	△81,905,000
	東証株価指数先物	1,727,945,000	―	1,646,040,000	△81,905,000
合 計		1,727,945,000	―	1,646,040,000	△81,905,000

 
(2022年7月25日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	3,161,617,500	―	3,167,905,000	6,287,500
	東証株価指数先物	3,161,617,500	―	3,167,905,000	6,287,500
合 計		3,161,617,500	―	3,167,905,000	6,287,500

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2022年 1月25日現在		2022年 7月25日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.6553円 16,553円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.7206円 17,206円)

 

「TMA日本債券インデックスマザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2022年 1月25日現在	2022年 7月25日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		71,130,638	70,406,434
国債証券		19,275,688,910	21,242,609,240
地方債証券		1,147,601,300	1,042,493,800
特殊債券		302,629,000	301,631,000
社債券		1,190,312,197	1,162,224,526
未収利息		30,402,940	32,883,330
前払費用		1,082,882	1,197,127
流動資産合計		22,018,847,867	23,853,445,457
資産合計		22,018,847,867	23,853,445,457
負債の部
流動負債
未払解約金		19,281,361	24,534,535
未払利息		75	25
流動負債合計		19,281,436	24,534,560
負債合計		19,281,436	24,534,560
純資産の部
元本等
元本	※1	17,045,546,776	18,846,464,167
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		4,954,019,655	4,982,446,730
元本等合計		21,999,566,431	23,828,910,897
純資産合計		21,999,566,431	23,828,910,897
負債純資産合計		22,018,847,867	23,853,445,457

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2022年 1月26日 至 2022年 7月25日
有価証券の評価基準及び評価方法		国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2022年 1月25日現在	2022年 7月25日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	14,840,406,534円	17,045,546,776円
	同期中における追加設定元本額	4,350,928,344円	2,767,531,213円
	同期中における一部解約元本額	2,145,788,102円	966,613,822円
	同中間期末における元本額	17,045,546,776円	18,846,464,167円
	元本の内訳*
	円資産バランスファンド2018-09<適格機関投資家限定>	742,152,891円	737,824,354円
	円資産バランスファンド2019-05<適格機関投資家限定>	2,710,606,047円	2,694,802,426円
	円資産バランスファンド2019-09<適格機関投資家限定>	2,001,529,487円	1,989,689,251円
	円資産バランスファンド2019-12<適格機関投資家限定>	2,750,256,361円	2,733,931,779円
	東京海上セレクション・日本債券インデックス	3,499,610,089円	3,790,168,635円
	東京海上・年金運用型戦略ファンド(年1回決算型)	274,448,183円	300,007,991円
	東京海上・円資産インデックスバランスファンド	74,378,615円	100,000,497円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2035	166,165,124円	304,184,962円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2045	77,029,594円	139,518,448円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2055	45,230,199円	76,412,078円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2065	75,172,530円	112,003,517円
	TMA日本債券インデックスVA<適格機関投資家限定>	88,262,058円	55,297,637円
	東京海上・世界インデックス・バランス40<適格機関投資家限定>	528,985,806円	641,599,850円
	東京海上・世界インデックス・バランス60<適格機関投資家限定>	1,753,322,194円	2,076,693,700円
	円資産バランスオープン<適格機関投資家限定>	1,696,618,095円	1,686,217,625円
	円資産インデックスバランス<円奏会ベーシック>(適格機関投資家専用)	561,779,503円	1,408,111,417円
	計	17,045,546,776円	18,846,464,167円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	17,045,546,776口	18,846,464,167口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2022年 1月25日現在	2022年 7月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
(1口当たり情報に関する注記)

2022年 1月25日現在		2022年 7月25日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.2906円 12,906円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.2644円 12,644円)

 

「東京海上・東証REITマザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2022年 1月25日現在	2022年 7月25日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		225,468,000	616,766,600
投資証券		12,712,447,000	13,086,895,450
派生商品評価勘定		―	42,251,160
未収入金		198,400,467	―
未収配当金		65,250,557	76,171,520
前払金		18,944,000	―
差入委託証拠金		16,280,000	40,991,000
流動資産合計		13,236,790,024	13,863,075,730
資産合計		13,236,790,024	13,863,075,730
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		20,514,280	―
前受金		―	41,216,540
未払解約金		203,641,811	15,624,322
未払利息		238	225
流動負債合計		224,156,329	56,841,087
負債合計		224,156,329	56,841,087
純資産の部
元本等
元本	※1	9,592,289,990	9,411,017,697
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,420,343,705	4,395,216,946
元本等合計		13,012,633,695	13,806,234,643
純資産合計		13,012,633,695	13,806,234,643
負債純資産合計		13,236,790,024	13,863,075,730

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2022年 1月26日 至 2022年 7月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2022年 1月25日現在	2022年 7月25日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	6,077,766,991円	9,592,289,990円
	同期中における追加設定元本額	7,366,347,707円	1,927,335,474円
	同期中における一部解約元本額	3,851,824,708円	2,108,607,767円
	同中間期末における元本額	9,592,289,990円	9,411,017,697円
	元本の内訳*
	円資産バランスファンド2018-09<適格機関投資家限定>	114,042,614円	89,585,594円
	円資産バランスファンド2019-05<適格機関投資家限定>	416,524,290円	327,199,129円
	円資産バランスファンド2019-09<適格機関投資家限定>	307,565,326円	241,585,291円
	円資産バランスファンド2019-12<適格機関投資家限定>	422,617,346円	331,950,164円
	東京海上・円資産インデックスバランスファンド	12,617,300円	9,959,161円
	東京海上・円資産バランスファンド(3倍型)(毎月決算型)	231,181,639円	35,158,658円
	東京海上・円資産バランスファンド(3倍型)(年1回決算型)	272,177,684円	43,589,720円
	東京海上・東証REITインデックスファンド<適格機関投資家限定>	7,468,548,157円	7,954,553,049円
	円資産バランスオープン<適格機関投資家限定>	260,678,773円	204,737,412円
	円資産インデックスバランス<円奏会ベーシック>(適格機関投資家専用)	86,336,861円	172,699,519円
	計	9,592,289,990円	9,411,017,697円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	9,592,289,990口	9,411,017,697口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2022年 1月25日現在	2022年 7月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連
(2022年1月25日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	296,814,000	―	276,316,000	△20,498,000
	東証REIT指数先物	296,814,000	―	276,316,000	△20,498,000
合 計		296,814,000	―	276,316,000	△20,498,000

 
(2022年7月25日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	667,444,460	―	709,735,000	42,290,540
	東証REIT指数先物	667,444,460	―	709,735,000	42,290,540
合 計		667,444,460	―	709,735,000	42,290,540

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2022年 1月25日現在		2022年 7月25日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.3566円 13,566円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.4670円 14,670円)