半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(2025/01/28-2026/01/26)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	当中間計算期間 自 2025年 1月28日 至 2025年 7月27日
有価証券の評価基準及び評価方法		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前期 2025年 1月27日現在	当中間計算期間末 2025年 7月27日現在
1.※1	期首元本額	249,516,839円	312,745,987円
	期中追加設定元本額	512,344,892円	349,360,271円
	期中一部解約元本額	449,115,744円	312,748,872円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	312,745,987口	349,357,386口
3.※2	元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,654,736円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は5,097,803円であります。

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2024年 1月26日 至 2024年 7月25日	当中間計算期間 自 2025年 1月28日 至 2025年 7月27日
該当事項はありません。	同 左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 2025年 1月27日現在	当中間計算期間末 2025年 7月27日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(1口当たり情報に関する注記)

前期 2025年 1月27日現在		当中間計算期間末 2025年 7月27日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.9947円 9,947円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.9854円 9,854円)

 
(ご参考)
当ファンドは、「TMA日本株TOPIXマザーファンド」、「TMA日本債券インデックスマザーファンド」、「東京海上・東証REITマザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「TMA日本株TOPIXマザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2025年 1月27日現在	2025年 7月27日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		4,138,846,180	3,166,962,714
株式	※2	71,730,156,830	79,277,639,730
派生商品評価勘定		5,306,700	137,818,300
未収入金		52,779,743	4,788,000
未収配当金		96,674,462	100,909,058
未収利息		46,097	40,722
前払金		60,000	―
流動資産合計		76,023,870,012	82,688,158,524
資産合計		76,023,870,012	82,688,158,524
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		3,219,900	―
前受金		―	176,399,500
未払解約金		160,526,110	223,913,726
流動負債合計		163,746,010	400,313,226
負債合計		163,746,010	400,313,226
純資産の部
元本等
元本	※1	29,164,238,883	29,134,179,799
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		46,695,885,119	53,153,665,499
元本等合計		75,860,124,002	82,287,845,298
純資産合計		75,860,124,002	82,287,845,298
負債純資産合計		76,023,870,012	82,688,158,524

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2025年 1月28日 至 2025年 7月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2025年 1月27日現在	2025年 7月27日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	26,182,773,837円	29,164,238,883円
	同期中における追加設定元本額	9,160,136,053円	3,820,550,085円
	同期中における一部解約元本額	6,178,671,007円	3,850,609,169円
	同中間期末における元本額	29,164,238,883円	29,134,179,799円
	元本の内訳*
	円資産バランスファンド2018-09<適格機関投資家限定>	20,332,096円	14,789,627円
	円資産バランスファンド2019-05<適格機関投資家限定>	140,208,581円	101,976,837円
	円資産バランスファンド2019-09<適格機関投資家限定>	109,803,841円	72,167,243円
	円資産バランスファンド2019-12<適格機関投資家限定>	139,142,148円	101,243,051円
	東京海上セレクション・日本株TOPIX	18,717,056,860円	18,843,977,499円
	東京海上・円資産インデックスバランスファンド	12,629,936円	7,552,621円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2035	630,178,497円	667,947,060円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2045	386,185,570円	406,594,661円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2055	249,770,300円	270,630,594円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2065	389,477,171円	407,155,054円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2040	―円	530,222円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2050	―円	210,891円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2060	―円	201,328円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2070	―円	235,610円
	TMA日本株式インデックスVA<適格機関投資家限定>	1,332,564,346円	1,496,702,670円
	東京海上・世界インデックス・バランス40<適格機関投資家限定>	320,425,818円	333,516,446円
	東京海上・世界インデックス・バランス60<適格機関投資家限定>	2,368,948,280円	2,457,715,644円
	東京海上・TOPIXインデックスファンド<適格機関投資家限定>	4,062,161,948円	3,770,876,617円
	円資産バランスオープン<適格機関投資家限定>	93,038,483円	67,683,353円
	円資産インデックスバランス<円奏会ベーシック>(適格機関投資家専用)	192,315,008円	112,472,771円
	計	29,164,238,883円	29,134,179,799円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	29,164,238,883口	29,134,179,799口
3.※2	担保資産	代用有価証券として、担保に供している資産は次のとおりであります。 株式 1,452,900,000円	代用有価証券として、担保に供している資産は次のとおりであります。 株式 1,483,200,000円

(注1)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(注2)3.については、決算日現在の代用有価証券の時価額を記載
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2025年 1月27日現在	2025年 7月27日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連
(2025年1月27日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	3,960,060,000	―	3,962,160,000	2,100,000
	東証株価指数先物	3,960,060,000	―	3,962,160,000	2,100,000
合 計		3,960,060,000	―	3,962,160,000	2,100,000

 
(2025年7月27日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,839,596,800	―	2,977,480,000	137,883,200
	東証株価指数先物	2,839,596,800	―	2,977,480,000	137,883,200
合 計		2,839,596,800	―	2,977,480,000	137,883,200

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2025年 1月27日現在		2025年 7月27日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	2.6011円 26,011円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	2.8244円 28,244円)

 

「TMA日本債券インデックスマザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2025年 1月27日現在	2025年 7月27日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		84,336,224	94,184,299
国債証券		28,565,301,080	28,358,224,190
地方債証券		1,537,083,828	1,522,032,460
特殊債券		97,759,000	97,549,000
社債券		1,487,608,355	1,563,492,678
未収利息		52,120,104	59,207,924
前払費用		4,799,638	5,776,553
流動資産合計		31,829,008,229	31,700,467,104
資産合計		31,829,008,229	31,700,467,104
負債の部
流動負債
未払解約金		34,851,019	50,593,126
流動負債合計		34,851,019	50,593,126
負債合計		34,851,019	50,593,126
純資産の部
元本等
元本	※1	26,700,045,872	27,468,374,048
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		5,094,111,338	4,181,499,930
元本等合計		31,794,157,210	31,649,873,978
純資産合計		31,794,157,210	31,649,873,978
負債純資産合計		31,829,008,229	31,700,467,104

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2025年 1月28日 至 2025年 7月27日
有価証券の評価基準及び評価方法		国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2025年 1月27日現在	2025年 7月27日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	23,129,731,957円	26,700,045,872円
	同期中における追加設定元本額	7,663,247,452円	3,690,331,321円
	同期中における一部解約元本額	4,092,933,537円	2,922,003,145円
	同中間期末における元本額	26,700,045,872円	27,468,374,048円
	元本の内訳*
	円資産バランスファンド2018-09<適格機関投資家限定>	301,155,725円	299,562,536円
	円資産バランスファンド2019-05<適格機関投資家限定>	2,076,747,309円	2,065,531,552円
	円資産バランスファンド2019-09<適格機関投資家限定>	1,626,397,162円	1,461,740,939円
	円資産バランスファンド2019-12<適格機関投資家限定>	2,060,951,614円	2,050,668,785円
	東京海上セレクション・日本債券インデックス	4,997,773,613円	5,305,992,018円
	東京海上・年金運用型戦略ファンド(年1回決算型)	1,739,987,828円	1,848,269,682円
	東京海上・円資産インデックスバランスファンド	182,299,551円	207,616,304円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2035	1,382,753,922円	1,562,136,394円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2045	688,500,912円	858,881,981円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2055	398,588,565円	460,305,509円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2065	552,986,035円	616,129,255円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2040	―円	1,120,114円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2050	―円	400,588円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2060	―円	304,675円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2070	―円	314,897円
	TMA日本債券インデックスVA<適格機関投資家限定>	14,177,837円	14,224,617円
	東京海上・世界インデックス・バランス40<適格機関投資家限定>	1,373,170,726円	1,508,783,989円
	東京海上・世界インデックス・バランス60<適格機関投資家限定>	5,077,222,460円	5,559,911,222円
	円資産バランスオープン<適格機関投資家限定>	1,378,071,075円	1,370,920,154円
	円資産インデックスバランス<円奏会ベーシック>(適格機関投資家専用)	2,849,261,538円	2,275,558,837円
	計	26,700,045,872円	27,468,374,048円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	26,700,045,872口	27,468,374,048口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2025年 1月27日現在	2025年 7月27日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(1口当たり情報に関する注記)

2025年 1月27日現在		2025年 7月27日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.1908円 11,908円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.1522円 11,522円)

 

「東京海上・東証REITマザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2025年 1月27日現在	2025年 7月27日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		139,976,795	329,459,035
投資証券		9,941,255,900	9,461,219,250
派生商品評価勘定		10,210,620	10,378,050
未収入金		213,287,112	―
未収配当金		100,945,126	63,579,424
未収利息		1,559	4,236
差入委託証拠金		13,512,088	8,572,318
流動資産合計		10,419,189,200	9,873,212,313
資産合計		10,419,189,200	9,873,212,313
負債の部
流動負債
前受金		5,680,620	9,604,050
未払解約金		208,350,006	157,590,538
流動負債合計		214,030,626	167,194,588
負債合計		214,030,626	167,194,588
純資産の部
元本等
元本	※1	7,369,828,614	6,330,167,878
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		2,835,329,960	3,375,849,847
元本等合計		10,205,158,574	9,706,017,725
純資産合計		10,205,158,574	9,706,017,725
負債純資産合計		10,419,189,200	9,873,212,313

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2025年 1月28日 至 2025年 7月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2025年 1月27日現在	2025年 7月27日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	9,363,911,642円	7,369,828,614円
	同期中における追加設定元本額	5,079,713,884円	2,391,795,454円
	同期中における一部解約元本額	7,073,796,912円	3,431,456,190円
	同中間期末における元本額	7,369,828,614円	6,330,167,878円
	元本の内訳*
	円資産バランスファンド2018-09<適格機関投資家限定>	39,455,885円	26,365,356円
	円資産バランスファンド2019-05<適格機関投資家限定>	272,084,773円	181,793,335円
	円資産バランスファンド2019-09<適格機関投資家限定>	213,082,202円	128,651,998円
	円資産バランスファンド2019-12<適格機関投資家限定>	270,015,284円	180,485,221円
	東京海上・円資産インデックスバランスファンド	24,503,471円	13,820,135円
	東京海上・東証REITインデックスファンド<適格機関投資家限定>	5,996,783,320円	5,477,893,557円
	円資産バランスオープン<適格機関投資家限定>	180,547,827円	120,658,601円
	円資産インデックスバランス<円奏会ベーシック>(適格機関投資家専用)	373,355,852円	200,499,675円
	計	7,369,828,614円	6,330,167,878円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	7,369,828,614口	6,330,167,878口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2025年 1月27日現在	2025年 7月27日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連
(2025年1月27日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	242,185,880	―	252,396,500	10,210,620
	東証REIT指数先物	242,185,880	―	252,396,500	10,210,620
合 計		242,185,880	―	252,396,500	10,210,620

 
(2025年7月27日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	222,660,450	―	233,038,500	10,378,050
	東証REIT指数先物	222,660,450	―	233,038,500	10,378,050
合 計		222,660,450	―	233,038,500	10,378,050

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2025年 1月27日現在		2025年 7月27日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.3847円 13,847円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.5333円 15,333円)