半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(2024/01/26-2025/01/27)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	当中間計算期間 自 2024年 1月26日 至 2024年 7月25日
有価証券の評価基準及び評価方法		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前期 2024年 1月25日現在	当中間計算期間末 2024年 7月25日現在
1.※1	期首元本額	218,007,712円	249,516,839円
	期中追加設定元本額	120,508,317円	204,824,977円
	期中一部解約元本額	88,999,190円	173,839,684円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	249,516,839口	280,502,132口
3.※2	元本の欠損	―	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,271,773円であります。

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2023年 1月26日 至 2023年 7月25日	当中間計算期間 自 2024年 1月26日 至 2024年 7月25日
該当事項はありません。	同 左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 2024年 1月25日現在	当中間計算期間末 2024年 7月25日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価 証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(1口当たり情報に関する注記)

前期 2024年 1月25日現在		当中間計算期間末 2024年 7月25日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0109円 10,109円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.9919円 9,919円)

 
(ご参考)
当ファンドは、「TMA日本株TOPIXマザーファンド」、「TMA日本債券インデックスマザーファンド」、「東京海上・東証REITマザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「TMA日本株TOPIXマザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2024年 1月25日現在	2024年 7月25日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		3,927,488,425	3,980,975,977
株式	※2	57,153,417,110	67,654,990,260
派生商品評価勘定		238,725,500	71,200
未収配当金		76,149,950	78,697,418
未収利息		―	7,411
前払金		―	23,051,500
流動資産合計		61,395,780,985	71,737,793,766
資産合計		61,395,780,985	71,737,793,766
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		24,400	148,019,600
前受金		240,970,600	―
未払解約金		99,029,469	81,455,597
未払利息		1,762	―
流動負債合計		340,026,231	229,475,197
負債合計		340,026,231	229,475,197
純資産の部
元本等
元本	※1	26,182,773,837	28,322,908,375
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		34,872,980,917	43,185,410,194
元本等合計		61,055,754,754	71,508,318,569
純資産合計		61,055,754,754	71,508,318,569
負債純資産合計		61,395,780,985	71,737,793,766

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2024年 1月26日 至 2024年 7月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2024年 1月25日現在	2024年 7月25日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	23,852,460,915円	26,182,773,837円
	同期中における追加設定元本額	9,252,139,772円	4,964,687,986円
	同期中における一部解約元本額	6,921,826,850円	2,824,553,448円
	同中間期末における元本額	26,182,773,837円	28,322,908,375円
	元本の内訳*
	円資産バランスファンド2018-09<適格機関投資家限定>	6,250,808円	20,560,909円
	円資産バランスファンド2019-05<適格機関投資家限定>	42,546,714円	150,990,041円
	円資産バランスファンド2019-09<適格機関投資家限定>	35,916,299円	118,207,384円
	円資産バランスファンド2019-12<適格機関投資家限定>	46,008,342円	151,399,378円
	東京海上セレクション・日本株TOPIX	17,768,224,715円	18,392,016,787円
	東京海上・円資産インデックスバランスファンド	3,711,227円	9,789,674円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2035	481,270,679円	551,107,126円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2045	277,141,805円	329,117,852円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2055	181,498,545円	215,167,288円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2065	306,236,025円	340,353,840円
	TMA日本株式インデックスVA<適格機関投資家限定>	1,063,320,955円	1,188,032,625円
	東京海上・世界インデックス・バランス40<適格機関投資家限定>	304,257,874円	297,334,068円
	東京海上・世界インデックス・バランス60<適格機関投資家限定>	2,132,302,054円	2,199,749,069円
	東京海上・TOPIXインデックスファンド<適格機関投資家限定>	3,435,130,500円	4,048,607,563円
	円資産バランスオープン<適格機関投資家限定>	29,762,003円	94,132,010円
	円資産インデックスバランス<円奏会ベーシック>(適格機関投資家専用)	69,195,292円	216,342,761円
	計	26,182,773,837円	28,322,908,375円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	26,182,773,837口	28,322,908,375口
3.※2	担保資産	代用有価証券として、担保に供している資産は次のとおりであります。 株式 1,304,250,000円	代用有価証券として、担保に供している資産は次のとおりであります。 株式 1,408,500,000円

(注1)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(注2)3.については、決算日現在の代用有価証券の時価額を記載
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2024年 1月25日現在	2024年 7月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価 証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連
(2024年1月25日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	3,506,389,400	―	3,745,140,000	238,750,600
	東証株価指数先物	3,506,389,400	―	3,745,140,000	238,750,600
合 計		3,506,389,400	―	3,745,140,000	238,750,600

 
(2024年7月25日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	4,093,511,500	―	3,945,650,000	△147,861,500
	東証株価指数先物	4,093,511,500	―	3,945,650,000	△147,861,500
合 計		4,093,511,500	―	3,945,650,000	△147,861,500

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2024年 1月25日現在		2024年 7月25日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	2.3319円 23,319円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	2.5248円 25,248円)

 

「TMA日本債券インデックスマザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2024年 1月25日現在	2024年 7月25日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		81,185,249	114,612,885
国債証券		25,142,469,150	28,138,362,360
地方債証券		1,468,338,556	1,451,803,836
特殊債券		199,346,000	98,379,000
社債券		1,425,686,907	1,306,259,971
未収利息		42,181,439	46,506,143
前払費用		1,424,753	2,855,254
流動資産合計		28,360,632,054	31,158,779,449
資産合計		28,360,632,054	31,158,779,449
負債の部
流動負債
未払金		33,857,110	―
未払解約金		38,497,088	87,861,905
未払利息		36	―
流動負債合計		72,354,234	87,861,905
負債合計		72,354,234	87,861,905
純資産の部
元本等
元本	※1	23,129,731,957	25,986,838,508
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		5,158,545,863	5,084,079,036
元本等合計		28,288,277,820	31,070,917,544
純資産合計		28,288,277,820	31,070,917,544
負債純資産合計		28,360,632,054	31,158,779,449

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2024年 1月26日 至 2024年 7月25日
有価証券の評価基準及び評価方法		国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2024年 1月25日現在	2024年 7月25日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	21,374,821,874円	23,129,731,957円
	同期中における追加設定元本額	6,357,708,643円	4,395,758,333円
	同期中における一部解約元本額	4,602,798,560円	1,538,651,782円
	同中間期末における元本額	23,129,731,957円	25,986,838,508円
	元本の内訳*
	円資産バランスファンド2018-09<適格機関投資家限定>	301,797,247円	304,616,680円
	円資産バランスファンド2019-05<適格機関投資家限定>	2,215,804,553円	2,236,967,504円
	円資産バランスファンド2019-09<適格機関投資家限定>	1,734,086,242円	1,751,281,579円
	円資産バランスファンド2019-12<適格機関投資家限定>	2,221,343,394円	2,243,031,964円
	東京海上セレクション・日本債券インデックス	4,565,507,914円	4,729,492,762円
	東京海上・年金運用型戦略ファンド(年1回決算型)	622,696,317円	1,429,505,326円
	東京海上・円資産インデックスバランスファンド	143,555,484円	163,622,000円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2035	850,660,190円	1,205,930,012円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2045	398,009,076円	585,165,905円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2055	233,314,011円	342,442,407円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2065	309,307,029円	481,946,252円
	TMA日本債券インデックスVA<適格機関投資家限定>	27,956,462円	14,206,087円
	東京海上・世界インデックス・バランス40<適格機関投資家限定>	1,049,847,957円	1,254,534,306円
	東京海上・世界インデックス・バランス60<適格機関投資家限定>	3,681,618,910円	4,644,310,137円
	円資産バランスオープン<適格機関投資家限定>	1,436,948,709円	1,394,596,926円
	円資産インデックスバランス<円奏会ベーシック>(適格機関投資家専用)	3,337,278,462円	3,205,188,661円
	計	23,129,731,957円	25,986,838,508円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	23,129,731,957口	25,986,838,508口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2024年 1月25日現在	2024年 7月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価 証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(1口当たり情報に関する注記)

2024年 1月25日現在		2024年 7月25日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.2230円 12,230円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.1956円 11,956円)

 

「東京海上・東証REITマザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2024年 1月25日現在	2024年 7月25日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		261,917,401	672,148,679
投資証券		12,878,239,550	12,469,489,900
未収入金		217,614,681	―
未収配当金		102,787,667	98,355,902
未収利息		―	1,251
前払金		―	2,604,140
差入委託証拠金		19,016,144	16,737,972
流動資産合計		13,479,575,443	13,259,337,844
資産合計		13,479,575,443	13,259,337,844
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		640,800	4,225,720
前受金		2,118,200	―
未払金		―	464,452,984
未払解約金		271,860,622	25,079,547
未払利息		117	―
流動負債合計		274,619,739	493,758,251
負債合計		274,619,739	493,758,251
純資産の部
元本等
元本	※1	9,363,911,642	9,371,868,507
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,841,044,062	3,393,711,086
元本等合計		13,204,955,704	12,765,579,593
純資産合計		13,204,955,704	12,765,579,593
負債純資産合計		13,479,575,443	13,259,337,844

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2024年 1月26日 至 2024年 7月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2024年 1月25日現在	2024年 7月25日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	8,878,547,954円	9,363,911,642円
	同期中における追加設定元本額	4,777,616,857円	1,835,626,603円
	同期中における一部解約元本額	4,292,253,169円	1,827,669,738円
	同中間期末における元本額	9,363,911,642円	9,371,868,507円
	元本の内訳*
	円資産バランスファンド2018-09<適格機関投資家限定>	9,663,771円	39,423,144円
	円資産バランスファンド2019-05<適格機関投資家限定>	65,776,411円	289,505,789円
	円資産バランスファンド2019-09<適格機関投資家限定>	55,526,729円	226,648,868円
	円資産バランスファンド2019-12<適格機関投資家限定>	71,129,064円	290,290,644円
	東京海上・円資産インデックスバランスファンド	5,720,716円	18,771,653円
	東京海上・東証REITインデックスファンド<適格機関投資家限定>	9,003,106,649円	7,911,929,375円
	円資産バランスオープン<適格機関投資家限定>	46,012,164円	180,487,147円
	円資産インデックスバランス<円奏会ベーシック>(適格機関投資家専用)	106,976,138円	414,811,887円
	計	9,363,911,642円	9,371,868,507円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	9,363,911,642口	9,371,868,507口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2024年 1月25日現在	2024年 7月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価 証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連
(2024年1月25日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	318,815,800	―	318,175,000	△640,800
	東証REIT指数先物	318,815,800	―	318,175,000	△640,800
合 計		318,815,800	―	318,175,000	△640,800

 
(2024年7月25日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	305,560,140	―	301,354,000	△4,206,140
	東証REIT指数先物	305,560,140	―	301,354,000	△4,206,140
合 計		305,560,140	―	301,354,000	△4,206,140

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2024年 1月25日現在		2024年 7月25日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.4102円 14,102円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.3621円 13,621円)