有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和2年11月27日-令和3年5月26日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約 為替予約の評価は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2020年11月26日現在	当期 2021年 5月26日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	50,377,480円	389,965,764円
	期中追加設定元本額	368,584,794円	2,426,156,338円
	期中一部解約元本額	28,996,510円	34,570,688円
2.	受益権の総数	389,965,764口	2,781,551,414口

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2020年 5月27日 至 2020年11月26日				当期 自 2020年11月27日 至 2021年 5月26日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.80%以内の額				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第22期 (2020年 5月27日から2020年 6月26日まで)				第28期 (2020年11月27日から2020年12月28日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	44,589円		費用控除後の配当等収益額	A	463,058円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	68,205,030円
	収益調整金額	C	406,011円		収益調整金額	C	346,289,668円
	分配準備積立金額	D	7,068,930円		分配準備積立金額	D	54,155,164円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,519,530円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	469,112,920円
	当ファンドの期末残存口数	F	50,495,003口		当ファンドの期末残存口数	F	923,310,279口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,489.15円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,080.74円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	50,495円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	923,310円
	第23期 (2020年 6月27日から2020年 7月27日まで)				第29期 (2020年12月29日から2021年 1月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	215,235円		費用控除後の配当等収益額	A	2,620,948円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,016,583円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	108,755,075円
	収益調整金額	C	1,036,647円		収益調整金額	C	831,215,029円
	分配準備積立金額	D	7,063,024円		分配準備積立金額	D	122,694,574円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,331,489円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,065,285,626円
	当ファンドの期末残存口数	F	54,665,480口		当ファンドの期末残存口数	F	1,697,184,644口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,072.86円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,276.75円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	54,665円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,697,184円
	第24期 (2020年 7月28日から2020年 8月26日まで)				第30期 (2021年 1月27日から2021年 2月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	16,396円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,214,318円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	701,091円		収益調整金額	C	1,059,358,334円
	分配準備積立金額	D	4,925,295円		分配準備積立金額	D	233,323,667円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,857,100円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,292,682,001円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,800,651口		当ファンドの期末残存口数	F	2,259,179,114口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,558.53円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,721.89円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,800円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,259,179円
	第25期 (2020年 8月27日から2020年 9月28日まで)				第31期 (2021年 2月27日から2021年 3月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,090,042円		収益調整金額	C	1,220,790,764円
	分配準備積立金額	D	6,129,209円		分配準備積立金額	D	230,834,601円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,219,251円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,451,625,365円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,240,644口		当ファンドの期末残存口数	F	2,541,021,916口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,549.33円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,712.74円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	32,240円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,705,109円
	第26期 (2020年 9月29日から2020年10月26日まで)				第32期 (2021年 3月27日から2021年 4月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	33,203円		費用控除後の配当等収益額	A	3,415,390円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	8,530,096円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	22,498,382円		収益調整金額	C	1,361,441,006円
	分配準備積立金額	D	6,096,965円		分配準備積立金額	D	216,147,156円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,158,646円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,581,003,552円
	当ファンドの期末残存口数	F	112,537,588口		当ファンドの期末残存口数	F	2,692,468,924口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,301.86円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,871.92円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	112,537円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,462,344円
	第27期 (2020年10月27日から2020年11月26日まで)				第33期 (2021年 4月27日から2021年 5月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	162,838円		費用控除後の配当等収益額	A	67,423円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	39,865,361円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	113,919,896円		収益調整金額	C	1,359,366,021円
	分配準備積立金額	D	14,541,668円		分配準備積立金額	D	219,558,710円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	168,489,763円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,578,992,154円
	当ファンドの期末残存口数	F	389,965,764口		当ファンドの期末残存口数	F	2,781,551,414口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,320.60円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,676.63円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	389,965円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,907,757円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2020年 5月27日 至 2020年11月26日	当期 自 2020年11月27日 至 2021年 5月26日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2020年 5月27日 至 2020年11月26日	当期 自 2020年11月27日 至 2021年 5月26日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2020年11月26日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	41,323,702
合計	41,323,702

 
当期(2021年 5月26日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△184,727,745
合計	△184,727,745

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前期(2020年11月26日現在)

区分	種 類	契 約 額 等(円)		時 価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	537,078,982	-	537,411,762	△332,780
	米ドル	333,587,407	-	332,548,722	1,038,685
	カナダドル	7,089,422	-	7,127,558	△38,136
	ユーロ	161,507,683	-	162,516,950	△1,009,267
	イギリスポンド	6,362,228	-	6,468,914	△106,686
	スウェーデンクローネ	944,930	-	980,392	△35,462
	デンマーククローネ	27,587,312	-	27,769,226	△181,914
合計		537,078,982	-	537,411,762	△332,780

 
当期(2021年 5月26日現在)

区分	種 類	契 約 額 等(円)		時 価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	608,747,625	-	610,230,123	1,482,498
	米ドル	470,772,790	-	470,842,180	69,390
	ユーロ	113,251,957	-	114,614,439	1,362,482
	デンマーククローネ	24,722,878	-	24,773,504	50,626
	売建	4,557,856,651	-	4,631,500,398	△73,643,747
	米ドル	3,289,194,157	-	3,326,756,786	△37,562,629
	カナダドル	25,274,879	-	26,954,147	△1,679,268
	ユーロ	1,033,497,021	-	1,062,222,310	△28,725,289
	イギリスポンド	92,193,498	-	94,667,007	△2,473,509
	スウェーデンクローネ	34,017,802	-	34,605,813	△588,011
	デンマーククローネ	83,679,294	-	86,294,335	△2,615,041
合計		5,166,604,276	-	5,241,730,521	△72,161,249

(注)時価の算定方法
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡日(以下、当該日という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
①当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値を元に算出したレートにより評価しております。
②当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
 
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2020年11月26日現在)	当期 (2021年 5月26日現在)
1口当たり純資産額	1.4099円	1.4872円
(1万口当たり純資産額)	(14,099円)	(14,872円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。