純資産

有報情報

#1 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

<ファンドの特色><投資対象ファンドの概要>1.「バリュー・パートナーズ・ファンズ・エスピーシー」が発行する「バリュー・パートナーズ・チャイナAシェア・イノベーション・ファンド・エスピー(クラスZ)」

形態/表示通貨	ケイマン籍の外国投資証券/円建
収益分配	原則として収益分配を行ないません。
管理報酬等	純資産総額に対して年率0.705%程度ただし、この他に、資産保管費用、監査費用、弁護士費用、有価証券売買委託手数料等、投資対象ファンドの運営に必要な各種経費がかかります。
申込手数料	なし

e border="1" style="width:480.1pt;margin-left:5.4pt;border-collapse:collapse;border:none">形態/表示通貨ケイマン籍の外国投資証券/円建運用の基本方針主として、中国のイノベーション関連企業の株式(DR(預託証券)を含みま
す。以下同じ。)に投資を行ない、信託財産の中長期的な成長をめざします。主要投資対象中国A株等運用方針1. 主として、中国のイノベーション関連企業の株式に投資を行ない、信託財産の中長期的な成長をめざします。

2019/08/06 9:11

#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2019年5月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。

基本的性格	本数(本)	純資産額の合計額(百万円)
単位型株式投資信託	75	146,465
追加型株式投資信託	721	15,009,806
株式投資信託 合計	796	15,156,271
単位型公社債投資信託	30	112,508
追加型公社債投資信託	14	1,396,602
公社債投資信託 合計	44	1,509,110
総合計	840	16,665,381

e border="0" style="margin-left:12.25pt;border-collapse:collapse">基本的性格本数(本)純資産額の合計額(百万円)単位型株式投資信託75146,465追加型株式投資信託72115,009,806株式投資信託 合計79615,156,271単位型公社債投資信託30112,508追加型公社債投資信託141,396,602公社債投資信託 合計441,509,110総合計84016,665,381

2019/08/06 9:11

#3 信託報酬等（連結）

(3) 【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率1.215%※(税抜1.125%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され、毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
※消費税率が8%の場合の率です。消費税率が10%の場合は、1.2375%となります。

2019/08/06 9:11

#4 受益者の権利等（連結）

益分配金および償還金にかかる請求権
受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までに支払います。

2019/08/06 9:11

#5 投資制限（連結）

④ 信用リスク集中回避(信託約款)
一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行なうこととします。
⑤ 資金の借入れ(信託約款)

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#6 投資対象（連結）

④ 前②の規定にかかわらず、当ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、前③に掲げる金融商品により運用することを指図することができます。
<投資先ファンドについて>ファンドの純資産総額の10%を超えて投資する可能性がある投資先ファンドの内容は次のとおりです。
e border="1" style="margin-left:17.05pt;border-collapse:collapse;border:none">投資先ファンドの名称「バリュー・パートナーズ・ファンズ・エスピーシー」が発行する「バリュー・パートナーズ・チャイナAシェア・イノベーション・ファンド・エスピー(クラスZ)」運用の基本方針主として、中国のイノベーション関連企業の株式(DR(預託証券)を含みます。)に投資を行ない、信託財産の中長期的な成長をめざします。主要な投資対象中国A株等委託会社等の名称投資顧問会社:バリュー・パートナーズ香港リミテッドくわしくは「1 ファンドの性格 (1) ファンドの目的及び基本的性格 <ファンドの特色>」をご参照下さい。

2019/08/06 9:11

#7 投資有価証券の主要銘柄（連結）

9,9960.9996
9,9960.00e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ロ.投資有価証券の種類別投資比率e border="0" style="width:273.0pt;border-collapse:collapse">投資有価証券の種類投資比率投資証券98.75%親投資信託受益証券0.00%合計98.75%e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ハ.投資株式の業種別投資比率e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。

2019/08/06 9:11

#8 投資状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2019年5月31日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		115,994,288	1.25
純資産総額		9,248,457,397	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)投資証券9,132,453,11398.75内 ケイマン諸島9,132,453,11398.75親投資信託受益証券9,9960.00内 日本9,9960.00コール・ローン、その他の資産(負債控除後)115,994,2881.25純資産総額9,248,457,397100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2019/08/06 9:11

#9 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

(単位:百万円)
		評価・換算差額等		純資産合計
		その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)株主資本資本金資本剰余金利益剰余金株主資本合計資本準備金利益準備金その他利益剰余金利益剰余金合計繰越利益
剰余金当期首残高15,17411,49537412,23112,60639,276会計方針の変更に

2019/08/06 9:11

#10 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
時価のないもの

2019/08/06 9:11

#11 注記表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分第1期 自 2018年11月16日 至 2019年5月13日1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議
のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しており

2019/08/06 9:11

#12 純資産の推移（連結）

(3) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">(3) 【運用実績】① 【純資産の推移】e border="0" style="width:420.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)2018年11月末日7,269,154,401-1.0041-12月末日8,189,009,206-0.9659-2019年1月末日8,396,426,087-0.9808-2月末日9,583,311,222-1.0580-3月末日10,477,302,910-1.0602-4月末日10,221,748,638-1.1139-第1計算期間末 (2019年5月13日)9,412,706,2449,412,706,2441.00761.00765月末日9,248,457,397-0.9729-

2019/08/06 9:11

#13 純資産額計算書（連結）

2 【ファンドの現況】
【純資産額計算書】
	2019年5月31日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">2 【ファンドの現況】【純資産額計算書】2019年5月31日

Ⅰ 資産総額	9,283,945,818円
Ⅱ 負債総額	35,488,421円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	9,248,457,397円
Ⅳ 発行済数量	9,505,922,286口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.9729円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額9,283,945,818円Ⅱ 負債総額35,488,421円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)9,248,457,397円Ⅳ 発行済数量9,505,922,286口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.9729円e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考) ダイワ・マネーアセット・マザーファンド

純資産額計算書
	2019年5月31日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">純資産額計算書2019年5月31日

Ⅰ 資産総額	7,040,737,999円
Ⅱ 負債総額	125,136円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	7,040,612,863円
Ⅳ 発行済数量	7,043,556,136口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.9996円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額7,040,737,999円Ⅱ 負債総額125,136円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)7,040,612,863円Ⅳ 発行済数量7,043,556,136口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.9996円

2019/08/06 9:11

#14 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2018年3月31日)当事業年度 (2019年3月31日)資産の部流動資産現金・預金28,70928,489有価証券0554前払費用201214未収委託者報酬12,36811,468未収収益8298その他4756流動資産計41,41040,882固定資産有形固定資産※1213※1206建物1210器具備品200195無形固定資産2,6142,821ソフトウェア2,4562,804ソフトウェア仮勘定15817投資その他の資産15,06612,799投資有価証券8,6008,493関係会社株式5,1291,836出資金183183長期差入保証金1,0721,070繰延税金資産1,0781,183その他3431固定資産計18,92715,827資産合計60,33756,709

(単位:百万円)

負債合計

19,225

16,567

純資産の部

株主資本

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2018年3月31日)当事業年度 (2019年3月31日)負債の部流動負債預り金6575未払金9,7478,548未払収益分配金815未払償還金5940未払手数料5,2024,610その他未払金※24,476※23,882未払費用4,1483,735未払法人税等850726未払消費税等583255賞与引当金1,012725その他3352流動負債計16,74414,070固定負債退職給付引当金2,3502,389役員退職慰労引当金125103その他52固定負債計2,4812,496負債合計19,22516,567純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金13,85013,052利益剰余金合計14,22513,426株主資本合計40,89540,096評価・換算差額等その他有価証券評価差額金21646評価・換算差額等合計21646純資産合計41,11240,142負債・純資産合計60,33756,709

2019/08/06 9:11

#15 資産の評価（連結）

資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
純資産総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。

2019/08/06 9:11

#16 運用体制（連結）

⑤ 受託会社に対する管理体制
受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
※ 上記の運用体制は2019年5月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

2019/08/06 9:11

#17 附属明細表（連結）

の状況は次のとおりであります。「バリュー・パートナーズ・チャイナAシェア・イノベーション・ファンド・エスピー(クラスZ)」の
状況同ファンドは、計算期間終了後、一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、会計監査人による監査を受ける予定であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ・マネーアセット・マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

負債合計		429,243
純資産の部
元本等

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2019年5月13日現在金 額(円)資産の部流動資産コール・ローン7,048,343,864流動資産合計7,048,343,864資産合計7,048,343,864負債の部流動負債その他未払費用429,243流動負債合計429,243負債合計429,243純資産の部元本等元本※17,050,593,405剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)※2△2,678,784元本等合計7,047,914,621純資産合計7,047,914,621負債純資産合計7,048,343,864e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2018年11月16日 至 2019年5月13日有価証券の評価基準及び評価方法国債証券個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しており
ます。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2019年5月13日現在1.※1期首2018年11月16日期首元本額9,917,987,715円期中追加設定元本額69,442,369円期中一部解約元本額2,936,836,679円期末元本額の内訳ファンド名ダイワ債券コア戦略ファンド(為替ヘッジあり)999円ダイワ債券コア戦略ファンド(為替ヘッジなし)999円通貨選択型ダイワ米国株主還元株αクワトロプレミアム(毎月分配型)219,583円通貨選択型ダイワ米国株主還元株αクワトロプレミアム(年2回決算型)24,953円ダイワ米国株主還元株ツインαプレミアム(毎月分配型)848,389円ダイワ米国株主還元株ツインαプレミアム(年2回決算型)66,873円ダイワ米国株主還元株ファンド36,730,213円ダイワDBモメンタム戦略ファンド(為替ヘッジあり)6,592,748円ダイワDBモメンタム戦略ファンド(為替ヘッジなし)10,288,683円ダイワ/バリュー・パートナーズ・チャイナ・イノベーター・ファンド10,000円ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 為替ヘッジあり(年1回決算型)4,995円ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 為替ヘッジなし(年1回決算型)4,995円ダイワ・ブラジル・レアル債α(毎月分配型)-スーパー・ハイインカム- α50コース49,911円ダイワ・ブラジル・レアル債α(毎月分配型)-スーパー・ハイインカム- α100コース49,911円ダイワ・オーストラリア高配当株ファンド・マネー・ポートフォリオ15,405,203円ダイワ日本株式インデックス・ファンド-シフト11 Ver3-66,310,506円ダイワ日本株式インデックス・ファンド-シフト11 Ver6-2,475,152,803円ダイワ日本株式インデックス・ファンド-シフト11 Ver7-828,595,357円ダイワ日本株式インデックス・ファンド-シフト11 Ver4-765,946,334円ダイワ日本株式インデックス・ファンド-シフト11 Ver5-2,095,808,384円ダイワ円債セレクト マネーコース741,957,078円ダイワ・スイス高配当株ツインα(毎月分配型)2,996,106円通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター(毎月分配型)為替ヘッジなしコース1,490,665円通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター(毎月分配型)日本円コース497,633円通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター(毎月分配型)ブラジル・レアル・コース994,307円通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター(毎月分配型)通貨セレクト・コース397,742円ダイワ世界インカム・ハンター(年2回決算型)為替ヘッジあり40,885円ダイワ世界インカム・ハンター(年2回決算型)為替ヘッジなし100,789円ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 為替ヘッジあり(毎月分配型)1,235円ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 為替ヘッジなし(毎月分配型)1,598円通貨選択型 ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 日本円コース(毎月分配型)1,544円通貨選択型 ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 通貨セレクトコース(毎月分配型)1,984円計7,050,593,405円2.期末日における受益権の総数7,050,593,405口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,678,784円であります。(金融商品に関する注記)

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#18 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)マザーファンド ダイワ・マネーアセット・マザーファンドe border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2019年5月31日現在)投資状況

投資資産の種類	時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)	7,040,612,863	100.00
純資産総額	7,040,612,863	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)コール・ローン、その他の資産(負債控除後)7,040,612,863100.00純資産総額7,040,612,863100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(2) 投資資産 (2019年5月31日現在)① 投資有価証券の主要銘柄イ.主要銘柄の明細e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ロ.投資有価証券の種類別投資比率e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ハ.投資株式の業種別投資比率e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">② 投資不動産物件e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">③ その他投資資産の主要なものe border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。

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