半期報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成30年11月20日-令和1年11月19日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成30年11月20日 至 令和1年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成30年11月19日現在	当中間計算期間末 令和1年5月19日現在
1.元本状況
期首元本額	1,652,934,078円	1,656,688,623円
期中追加設定元本額	198,021,305円	82,004,653円
期中一部解約元本額	194,266,760円	86,319,163円
2.受益権の総数	1,656,688,623口	1,652,374,113口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 平成29年11月21日 至 平成30年5月20日	当中間計算期間 自 平成30年11月20日 至 令和1年5月19日
親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
5,775,680円	5,721,345円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 令和1年5月19日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成30年11月19日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(令和1年5月19日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成30年11月19日現在	当中間計算期間末 令和1年5月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.9146円	1.9291円
「1口=1円(10,000口=19,146円)」	「1口=1円(10,000口=19,291円)」

<参考>当ファンドは、「インターナショナル債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

インターナショナル債券マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		平成30年11月19日現在	令和1年5月19日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		144,878,491	53,316,879
金銭信託		17,999,676	-
コール・ローン		44,710,935	155,856,135
国債証券		4,430,514,983	4,529,808,928
地方債証券		12,556,353	12,225,305
社債券		312,344,253	270,693,188
派生商品評価勘定		41,595,223	55,945,932
未収利息		27,113,909	26,867,610
前払費用		8,725,222	3,273,208
差入委託証拠金		22,756,127	19,003,656
流動資産合計		5,063,195,172	5,126,990,841
資産合計		5,063,195,172	5,126,990,841
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		55,118,267	52,566,530
未払金		32,365,526	-
未払解約金		854,875	9,651,258
未払利息		-	842
その他未払費用		288	-
流動負債合計		88,338,956	62,218,630
負債合計		88,338,956	62,218,630
純資産の部
元本等
元本		1,963,875,555	1,970,569,312
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,010,980,661	3,094,202,899
元本等合計		4,974,856,216	5,064,772,211
純資産合計		4,974,856,216	5,064,772,211
負債純資産合計		5,063,195,172	5,126,990,841

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 平成30年11月20日 至 令和1年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益、派生商品取引等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成30年11月19日現在	令和1年5月19日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	1,999,058,910円	1,963,875,555円
期中追加設定元本額	224,085,059円	116,874,049円
期中一部解約元本額	259,268,414円	110,180,292円
元本の内訳
大和住銀DC外国債券ファンド	1,261,134,972円	1,252,532,273円
大和住銀DC年金設計ファンド30	131,149,753円	129,453,779円
大和住銀DC年金設計ファンド50	270,689,361円	268,931,758円
大和住銀DC年金設計ファンド70	230,984,208円	252,644,648円
大和住銀/T.ロウ・プライス外国債券ファンドVA	21,278,663円	21,149,430円
大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用)	1,649,953円	893,918円
大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用)	4,232,925円	3,333,878円
大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用)	1,317,637円	1,139,149円
大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定)	38,706,415円	37,852,509円
大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定)	2,731,668円	2,637,970円
合計	1,963,875,555円	1,970,569,312円
2.受益権の総数	1,963,875,555口	1,970,569,312口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	令和1年5月19日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(債券関連)

区分	種類	平成30年11月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	CAN 10YR BOND FUT DEC18	22,634,014	-	22,875,603	241,589
	EURO-BUND FUTURE DEC18	349,091,279	-	351,240,341	2,149,062
	US 10YR NOTE (CBT) DEC18	120,083,876	-	120,892,357	808,481
	US ULTRA BOND CBT DEC18	18,041,668	-	17,050,413	△991,255
	売建
	EURO-BTP FUTURE DEC18	93,635,527	-	93,640,941	△5,414
	EURO-OAT FUTURE DEC18	38,919,958	-	39,089,723	△169,765
	EURO-BOBL FUTURE DEC18	270,183,888	-	271,006,992	△823,104
	EURO BUXL 30Y BND DEC18	67,635,999	-	68,129,861	△493,862
	LONG GILT FUTURE DEC18	139,934,312	-	141,982,131	△2,047,819
	US 5YR NOTE(CBT) DEC18	139,222,434	-	139,900,569	△678,135
	US 2YR NOTE(CBT) DEC18	735,788,694	-	737,148,516	△1,359,822
合計		-	-	2,002,957,447	△3,370,044

区分	種類	令和1年5月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	AUST 3Y BOND FUTURE JUN19	155,069,914	-	155,707,669	637,755
	EURO-BUND FUTURE JUN19	120,110,359	-	123,088,896	2,978,537
	US 5YR NOTE(CBT) JUN19	393,622,968	-	395,613,298	1,990,330
	US 2YR NOTE(CBT) JUN19	421,569,839	-	422,080,322	510,483
	US 10YR NOTE (CBT) JUN19	365,284,224	-	369,532,984	4,248,760
	US 10yr Ultra Fut JUN19	85,830,941	-	87,707,816	1,876,875
	売建
	AUST 10Y BOND FUT JUN19	124,697,027	-	127,230,771	△2,533,744
	EURO-BTP FUTURE JUN19	78,015,246	-	79,650,816	△1,635,570
	EURO-BOBL FUTURE JUN19	210,862,080	-	213,274,214	△2,412,134
	EURO BUXL 30Y BND JUN19	44,733,235	-	47,529,984	△2,796,749
合計		-	-	2,021,416,770	2,864,543

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
外国先物においては、契約額等には、手数料相当額を含んでおりません。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
3)契約額等及び時価の邦貨換算は計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
(通貨関連)

区分	種類	平成30年11月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	1,215,971,961	-	1,211,437,753	△4,534,208
	カナダ・ドル	94,094,910	-	93,106,164	△988,746
	オーストラリア・ドル	25,624,859	-	25,240,600	△384,259
	イギリス・ポンド	167,386,562	-	162,347,804	△5,038,758
	イスラエル・シュケル	2,278,826	-	2,252,560	△26,266
	スイス・フラン	24,949,177	-	24,605,660	△343,517
	ノルウェー・クローネ	12,017,296	-	11,686,180	△331,116
	メキシコ・ペソ	63,562,824	-	62,328,327	△1,234,497
	チェコ・コルナ	128,664,782	-	122,142,620	△6,522,162
	ルーマニア・レイ	9,092,360	-	8,871,688	△220,672
	ポーランド・ズロチ	29,909,195	-	29,299,771	△609,424
	ユーロ	870,183,970	-	856,006,947	△14,177,023
	売建
	アメリカ・ドル	1,433,087,761	-	1,430,646,597	2,441,164
	カナダ・ドル	32,905,482	-	32,527,828	377,654
	オーストラリア・ドル	33,991,438	-	33,715,787	275,651
	シンガポール・ドル	60,138,978	-	59,238,781	900,197
	イギリス・ポンド	445,824,212	-	438,969,741	6,854,471
	イスラエル・シュケル	56,104,677	-	55,198,008	906,669
	デンマーク・クローネ	31,269,411	-	30,981,877	287,534
	スウェーデン・クローナ	51,826,109	-	52,710,945	△884,836
	メキシコ・ペソ	89,890,809	-	84,509,658	5,381,151
	チェコ・コルナ	126,918,080	-	122,142,620	4,775,460
	南アフリカ・ランド	6,867,331	-	6,631,688	235,643
	ユーロ	192,370,828	-	189,663,938	2,706,890
合計		-	-	5,146,263,542	△10,153,000

区分	種類	令和1年5月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	1,465,761,683	-	1,449,163,535	△16,598,148
	カナダ・ドル	11,128,118	-	10,864,068	△264,050
	イギリス・ポンド	91,226,588	-	86,814,994	△4,411,594
	イスラエル・シュケル	14,287,305	-	14,267,048	△20,257
	スイス・フラン	126,685,615	-	125,871,900	△813,715
	ノルウェー・クローネ	11,038,229	-	10,975,000	△63,229
	メキシコ・ペソ	102,119,292	-	98,996,031	△3,123,261
	南アフリカ・ランド	37,875,678	-	37,679,040	△196,638
	タイ・バーツ	11,205,863	-	11,196,560	△9,303
	ポーランド・ズロチ	17,979,668	-	17,749,084	△230,584
	ユーロ	602,694,500	-	585,943,648	△16,750,852
	売建
	アメリカ・ドル	1,055,599,856	-	1,040,449,815	15,150,041
	オーストラリア・ドル	191,823,613	-	188,792,482	3,031,131
	シンガポール・ドル	109,312,681	-	108,228,009	1,084,672
	イギリス・ポンド	310,498,067	-	299,496,597	11,001,470
	イスラエル・シュケル	58,558,598	-	57,955,290	603,308
	デンマーク・クローネ	32,272,457	-	32,213,744	58,713
	スウェーデン・クローナ	30,807,874	-	29,322,782	1,485,092
	メキシコ・ペソ	158,309,112	-	151,933,387	6,375,725
	ルーマニア・レイ	43,314,383	-	42,140,295	1,174,088
	ロシア・ルーブル	13,096,100	-	12,641,900	454,200
	南アフリカ・ランド	45,814,637	-	45,216,535	598,102
	タイ・バーツ	87,306,900	-	86,949,800	357,100
	ハンガリー・フォリント	24,612,909	-	23,929,744	683,165
	ユーロ	166,167,746	-	165,228,063	939,683
合計		-	-	4,734,019,351	514,859

(注)時価の算定方法
A.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(1口当たり情報)

平成30年11月19日現在	令和1年5月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
2.5332円	2.5702円
「1口=1円(10,000口=25,332円)」	「1口=1円(10,000口=25,702円)」