半期報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和1年11月20日-令和2年11月19日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 2019年11月20日 至 2020年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 2019年11月19日現在	当中間計算期間末 2020年5月19日現在
1.元本状況
期首元本額	1,656,688,623円	1,651,510,732円
期中追加設定元本額	182,572,145円	129,872,341円
期中一部解約元本額	187,750,036円	132,697,817円
2.受益権の総数	1,651,510,732口	1,648,685,256口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2018年11月20日 至 2019年5月19日	当中間計算期間 自 2019年11月20日 至 2020年5月19日
親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
5,721,345円	5,979,789円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 2020年5月19日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(2019年11月19日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(2020年5月19日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 2019年11月19日現在	当中間計算期間末 2020年5月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.9803円	2.0088円
「1口=1円(10,000口=19,803円)」	「1口=1円(10,000口=20,088円)」

<参考>当ファンドは、「インターナショナル債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

インターナショナル債券マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		2019年11月19日現在	2020年5月19日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		110,772,635	135,093,715
コール・ローン		92,058,628	15,663,626
国債証券		4,568,646,812	4,364,791,541
地方債証券		12,168,969	31,948,169
特殊債券		64,939,176	208,820,431
社債券		283,014,854	210,446,768
派生商品評価勘定		32,722,655	22,652,087
未収入金		45,265,120	178,745,305
未収利息		21,004,675	16,984,474
前払費用		3,603,085	5,133,314
差入委託証拠金		10,525,621	19,895,538
流動資産合計		5,244,722,230	5,210,174,968
資産合計		5,244,722,230	5,210,174,968
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		48,092,242	17,191,115
未払金		16,537,446	50,994,201
未払解約金		3,480,965	1,201,820
その他未払費用		220	-
流動負債合計		68,110,873	69,387,136
負債合計		68,110,873	69,387,136
純資産の部
元本等
元本		1,948,672,428	1,894,468,460
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,227,938,929	3,246,319,372
元本等合計		5,176,611,357	5,140,787,832
純資産合計		5,176,611,357	5,140,787,832
負債純資産合計		5,244,722,230	5,210,174,968

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 2019年11月20日 至 2020年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益、派生商品取引等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	2019年11月19日現在	2020年5月19日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	1,963,875,555円	1,948,672,428円
期中追加設定元本額	222,164,761円	134,922,333円
期中一部解約元本額	237,367,888円	189,126,301円
元本の内訳
大和住銀DC外国債券ファンド	1,239,804,707円	1,230,225,447円
大和住銀DC年金設計ファンド30	129,534,115円	121,828,422円
大和住銀DC年金設計ファンド50	265,888,201円	242,545,028円
大和住銀DC年金設計ファンド70	248,816,444円	242,113,736円
大和住銀/T.ロウ・プライス外国債券ファンドVA	20,234,540円	19,362,478円
大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用)	856,333円	563,264円
大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用)	3,349,250円	2,555,440円
大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用)	1,144,111円	1,019,927円
大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定)	37,119,587円	32,471,952円
大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定)	1,925,140円	1,782,766円
合計	1,948,672,428円	1,894,468,460円
2.受益権の総数	1,948,672,428口	1,894,468,460口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	2020年5月19日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(債券関連)

区分	種類	2019年11月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	AUST 10Y BOND FUT DEC19	32,286,211	-	32,169,118	△117,093
	EURO-BUND FUTURE DEC19	62,021,074	-	61,574,153	△446,921
	US 10YR NOTE (CBT) DEC19	142,946,781	-	140,385,685	△2,561,096
	売建
	AUST 3Y BOND FUTURE DEC19	67,982,266	-	68,124,953	△142,687
	EURO-BTP FUTURE DEC19	34,919,477	-	34,066,898	852,579
	EURO-BOBL FUTURE DEC19	180,601,656	-	177,509,253	3,092,403
	EURO BUXL 30Y BND DEC19	105,776,748	-	99,389,419	6,387,329
	US 2YR NOTE(CBT) DEC19	397,514,336	-	397,312,510	201,826
	US 10yr Ultra Fut DEC19	60,998,316	-	61,039,024	△40,708
合計		-	-	1,071,571,013	7,225,632

区分	種類	2020年5月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	AUST 10Y BOND FUT JUN20	159,112,941	-	156,614,041	△2,498,900
	CAN 10YR BOND FUT JUN20	57,123,141	-	57,517,825	394,684
	LONG GILT FUTURE JUN20	71,323,219	-	72,111,010	787,791
	US 2YR NOTE(CBT) JUN20	542,384,209	-	544,251,926	1,867,717
	US 10YR NOTE (CBT) JUN20	603,676,028	-	609,999,602	6,323,574
	売建
	AUST 3Y BOND FUTURE JUN20	131,279,804	-	131,685,408	△405,604
	EURO-BTP FUTURE JUN20	51,958,530	-	48,815,495	3,143,035
	EURO-BOBL FUTURE JUN20	159,413,396	-	158,804,169	609,227
	EURO-BUND FUTURE JUN20	205,245,910	-	202,926,204	2,319,706
	EURO BUXL 30Y BND JUN20	24,907,563	-	25,071,629	△164,066
合計		-	-	2,007,797,309	12,377,164

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
外国先物においては、契約額等には、手数料相当額を含んでおりません。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
3)契約額等及び時価の邦貨換算は計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
(通貨関連)

区分	種類	2019年11月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	1,084,330,010	-	1,090,407,857	6,077,847
	カナダ・ドル	68,408,374	-	68,087,815	△320,559
	イギリス・ポンド	366,175,763	-	365,248,578	△927,185
	イスラエル・シュケル	44,437,396	-	45,143,694	706,298
	スイス・フラン	51,254,440	-	51,692,250	437,810
	ノルウェー・クローネ	10,517,026	-	10,386,740	△130,286
	メキシコ・ペソ	29,606,832	-	29,245,356	△361,476
	ポーランド・ズロチ	56,313,868	-	55,283,567	△1,030,301
	ユーロ	607,165,397	-	610,675,740	3,510,343
	売建
	アメリカ・ドル	1,284,482,096	-	1,284,587,355	△105,259
	カナダ・ドル	17,368,225	-	17,653,056	△284,831
	オーストラリア・ドル	29,848,154	-	29,270,319	577,835
	シンガポール・ドル	60,960,943	-	60,382,609	578,334
	イギリス・ポンド	438,744,459	-	469,041,904	△30,297,445
	イスラエル・シュケル	2,404,710	-	2,412,410	△7,700
	デンマーク・クローネ	451,846	-	450,725	1,121
	スウェーデン・クローナ	47,883,444	-	49,487,000	△1,603,556
	メキシコ・ペソ	55,228,372	-	54,803,281	425,091
	ルーマニア・レイ	12,329,889	-	12,419,308	△89,419
	ロシア・ルーブル	30,600,000	-	30,240,000	360,000
	南アフリカ・ランド	65,666,851	-	64,150,090	1,516,761
	タイ・バーツ	25,559,200	-	26,599,400	△1,040,200
	ハンガリー・フォリント	51,774,949	-	52,523,608	△748,659
	ユーロ	97,111,362	-	96,951,145	160,217
合計		-	-	4,577,143,807	△22,595,219

区分	種類	2020年5月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	815,787,225	-	813,490,575	△2,296,650
	カナダ・ドル	965,819	-	969,991	4,172
	イギリス・ポンド	95,946,354	-	94,389,307	△1,557,047
	イスラエル・シュケル	45,799,111	-	45,658,796	△140,315
	スイス・フラン	141,953,764	-	140,768,340	△1,185,424
	デンマーク・クローネ	1,115,821	-	1,131,638	15,817
	ノルウェー・クローネ	10,819,152	-	11,074,140	254,988
	メキシコ・ペソ	20,996,978	-	21,263,860	266,882
	チェコ・コルナ	51,398,746	-	50,786,720	△612,026
	ロシア・ルーブル	19,498,703	-	19,862,377	363,674
	ポーランド・ズロチ	4,396,350	-	4,466,178	69,828
	ハンガリー・フォリント	51,265,654	-	51,250,678	△14,976
	ユーロ	708,753,293	-	710,125,644	1,372,351
	売建
	アメリカ・ドル	1,246,923,745	-	1,248,163,130	△1,239,385
	カナダ・ドル	62,094,634	-	62,011,965	82,669
	オーストラリア・ドル	81,662,291	-	82,987,824	△1,325,533
	シンガポール・ドル	6,117,148	-	6,143,949	△26,801
	イギリス・ポンド	86,461,646	-	84,609,772	1,851,874
	イスラエル・シュケル	97,049,454	-	97,572,927	△523,473
	スウェーデン・クローナ	24,126,669	-	24,545,281	△418,612
	ルーマニア・レイ	585,305	-	592,900	△7,595
	ロシア・ルーブル	46,068,695	-	46,476,727	△408,032
	タイ・バーツ	39,986,480	-	40,106,200	△119,720
	ハンガリー・フォリント	51,080,564	-	51,250,678	△170,114
	ユーロ	193,519,288	-	194,672,032	△1,152,744
合計		-	-	3,904,371,629	△6,916,192

(注)時価の算定方法
A.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(1口当たり情報)

2019年11月19日現在	2020年5月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
2.6565円	2.7136円
「1口=1円(10,000口=26,565円)」	「1口=1円(10,000口=27,136円)」