半期報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和2年11月20日-令和3年11月19日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 2020年11月20日 至 2021年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 2020年11月19日現在	当中間計算期間末 2021年5月19日現在
1.元本状況
期首元本額	1,651,510,732円	1,674,447,250円
期中追加設定元本額	275,690,238円	128,054,027円
期中一部解約元本額	252,753,720円	156,103,877円
2.受益権の総数	1,674,447,250口	1,646,397,400口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2019年11月20日 至 2020年5月19日	当中間計算期間 自 2020年11月20日 至 2021年5月19日
親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
5,979,789円	6,315,503円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 2021年5月19日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(2020年11月19日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(2021年5月19日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 2020年11月19日現在	当中間計算期間末 2021年5月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
2.0717円	2.1394円
「1口=1円(10,000口=20,717円)」	「1口=1円(10,000口=21,394円)」

<参考>当ファンドは、「インターナショナル債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

インターナショナル債券マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		2020年11月19日現在	2021年5月19日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		144,888,541	147,626,708
コール・ローン		112,697,497	120,865,155
国債証券		4,639,945,019	4,657,962,589
地方債証券		32,668,192	34,279,965
特殊債券		182,080,537	132,319,467
社債券		351,635,639	547,846,892
派生商品評価勘定		21,303,145	42,080,327
未収利息		18,848,942	20,455,803
前払費用		4,862,657	4,810,471
差入委託証拠金		26,922,239	13,641,870
流動資産合計		5,535,852,408	5,721,889,247
資産合計		5,535,852,408	5,721,889,247
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		24,425,272	32,076,639
未払金		45,160,149	-
未払解約金		37,296,324	38,687,499
流動負債合計		106,881,745	70,764,138
負債合計		106,881,745	70,764,138
純資産の部
元本等
元本		1,926,224,873	1,928,359,108
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,502,745,790	3,722,766,001
元本等合計		5,428,970,663	5,651,125,109
純資産合計		5,428,970,663	5,651,125,109
負債純資産合計		5,535,852,408	5,721,889,247

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 2020年11月20日 至 2021年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益、派生商品取引等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	2020年11月19日現在	2021年5月19日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	1,948,672,428円	1,926,224,873円
期中追加設定元本額	286,222,459円	115,165,776円
期中一部解約元本額	308,670,014円	113,031,541円
元本の内訳
大和住銀DC外国債券ファンド	1,230,759,236円	1,202,608,908円
大和住銀DC年金設計ファンド30	127,319,557円	135,645,907円
大和住銀DC年金設計ファンド50	264,678,370円	290,334,033円
大和住銀DC年金設計ファンド70	243,028,821円	237,981,390円
大和住銀/T.ロウ・プライス外国債券ファンドVA	18,992,831円	17,671,617円
大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用)	556,733円	558,910円
大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用)	2,727,184円	3,000,007円
大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用)	1,000,030円	1,185,955円
大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定)	34,975,767円	37,419,425円
大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定)	2,186,344円	1,952,956円
合計	1,926,224,873円	1,928,359,108円
2.受益権の総数	1,926,224,873口	1,928,359,108口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	2021年5月19日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(債券関連)

区分	種類	2020年11月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	US 2YR NOTE(CBT) DEC20	458,953,652	-	458,553,601	△400,051
	売建
	AUST 3Y BOND FUTURE DEC20	141,878,583	-	142,428,940	△550,357
	EURO-BOBL FUTURE DEC20	149,442,836	-	149,797,019	△354,183
	EURO-BUND FUTURE DEC20	277,845,026	-	279,971,349	△2,126,323
	EURO BUXL 30Y BND DEC20	54,844,161	-	55,552,526	△708,365
合計		-	-	1,086,303,435	△4,139,279

区分	種類	2021年5月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	EURO-BOBL FUTURE JUN21	432,115,944	-	429,844,512	△2,271,432
	US 5YR NOTE(CBT) JUN21	257,758,607	-	257,192,313	△566,294
	US 2YR NOTE(CBT) JUN21	481,654,809	-	481,388,276	△266,533
	売建
	AUST 3Y BOND FUTURE JUN21	159,134,001	-	159,279,188	△145,187
	EURO-BUND FUTURE JUN21	136,829,784	-	135,022,236	1,807,548
	EURO BUXL 30Y BND JUN21	137,919,887	-	132,033,650	5,886,237
	US 10yr Ultra Fut JUN21	64,296,375	-	63,526,565	769,810
合計		-	-	1,658,286,740	5,214,149

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
外国先物においては、契約額等には、手数料相当額を含んでおりません。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
3)契約額等及び時価の邦貨換算は計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
(通貨関連)

区分	種類	2020年11月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	762,237,690	-	749,820,693	△12,416,997
	カナダ・ドル	49,402,141	-	49,242,064	△160,077
	オーストラリア・ドル	38,450,585	-	38,045,542	△405,043
	イギリス・ポンド	57,341,016	-	56,712,465	△628,551
	イスラエル・シュケル	3,721,093	-	3,749,790	28,697
	スイス・フラン	40,392,866	-	39,896,500	△496,366
	デンマーク・クローネ	5,968,443	-	5,877,348	△91,095
	ノルウェー・クローネ	12,001,202	-	11,859,980	△141,222
	スウェーデン・クローナ	36,618,161	-	36,305,954	△312,207
	メキシコ・ペソ	113,054,578	-	114,659,600	1,605,022
	チェコ・コルナ	55,388,620	-	55,951,270	562,650
	ロシア・ルーブル	27,573,136	-	27,905,850	332,714
	ポーランド・ズロチ	33,911,945	-	33,582,667	△329,278
	ユーロ	848,509,502	-	847,024,308	△1,485,194
	売建
	アメリカ・ドル	1,387,715,288	-	1,372,670,404	15,044,884
	シンガポール・ドル	3,689,888	-	3,646,449	43,439
	イギリス・ポンド	137,752,516	-	137,959,852	△207,336
	イスラエル・シュケル	109,136,916	-	109,066,527	70,389
	スウェーデン・クローナ	90,875,417	-	92,018,984	△1,143,567
	メキシコ・ペソ	32,902,820	-	33,770,440	△867,620
	チェコ・コルナ	56,310,700	-	55,951,270	359,430
	オフショア・人民元	58,807,650	-	57,849,030	958,620
	ユーロ	110,474,732	-	109,778,872	695,860
合計		-	-	4,043,345,859	1,017,152

区分	種類	2021年5月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	1,449,719,948	-	1,448,947,285	△772,663
	カナダ・ドル	134,433,097	-	139,619,326	5,186,229
	オーストラリア・ドル	90,575,602	-	90,740,621	165,019
	イギリス・ポンド	95,823,772	-	95,931,715	107,943
	イスラエル・シュケル	1,471,633	-	1,474,360	2,727
	スイス・フラン	41,419,825	-	42,540,365	1,120,540
	デンマーク・クローネ	2,696,804	-	2,708,665	11,861
	ノルウェー・クローネ	99,445,468	-	99,593,536	148,068
	メキシコ・ペソ	103,540,874	-	104,044,040	503,166
	チェコ・コルナ	111,698,578	-	115,186,357	3,487,779
	ハンガリー・フォリント	56,657,523	-	59,550,983	2,893,460
	ユーロ	782,058,300	-	796,729,351	14,671,051
	売建
	アメリカ・ドル	1,605,130,476	-	1,604,231,938	898,538
	カナダ・ドル	71,913,670	-	72,871,050	△957,380
	シンガポール・ドル	101,229,304	-	101,045,318	183,986
	イギリス・ポンド	351,920,453	-	362,257,634	△10,337,181
	イスラエル・シュケル	82,454,197	-	82,898,026	△443,829
	スイス・フラン	42,087,500	-	42,540,365	△452,865
	スウェーデン・クローナ	118,183,183	-	120,848,458	△2,665,275
	メキシコ・ペソ	66,248,511	-	66,440,512	△192,001
	オフショア・人民元	115,177,162	-	114,642,813	534,349
	ロシア・ルーブル	56,812,726	-	58,170,641	△1,357,915
	マレーシア・リンギット	18,188,400	-	18,218,967	△30,567
	ポーランド・ズロチ	78,041,979	-	79,367,874	△1,325,895
	ハンガリー・フォリント	55,216,322	-	59,550,983	△4,334,661
	ユーロ	112,715,490	-	114,970,435	△2,254,945
合計		-	-	5,895,121,618	4,789,539

(注)時価の算定方法
A.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(1口当たり情報)

2020年11月19日現在	2021年5月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
2.8185円	2.9305円
「1口=1円(10,000口=28,185円)」	「1口=1円(10,000口=29,305円)」