半期報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和3年11月20日-令和4年11月21日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第21期中間計算期間 自 2021年11月20日 至 2022年5月19日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第20期 (2021年11月19日現在)	第21期中間計算期間 (2022年5月19日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	1,638,134,633口	1,676,921,929口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 2.1742円 (1万口当たりの純資産額21,742円)	1口当たり純資産額 2.1284円 (1万口当たりの純資産額21,284円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

項 目	第20期中間計算期間 自 2020年11月20日 至 2021年5月19日	第21期中間計算期間 自 2021年11月20日 至 2022年5月19日
委託者報酬	委託者報酬に含まれる、信託財産の運用の指図にかかる権限の全部または一部を委託するために要する費用 6,315,503円	委託者報酬に含まれる、信託財産の運用の指図にかかる権限の全部または一部を委託するために要する費用 6,335,619円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第21期中間計算期間 (2022年5月19日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第20期 (2021年11月19日現在)	第21期中間計算期間 (2022年5月19日現在)
期首元本額	1,674,447,250円	1,638,134,633円
期中追加設定元本額	254,811,928円	139,747,727円
期中一部解約元本額	291,124,545円	100,960,431円

(参考)
大和住銀DC外国債券ファンドは、「インターナショナル債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
インターナショナル債券マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2021年11月19日現在)	(2022年5月19日現在)
資産の部
流動資産
預金	71,103,118	148,553,012
金銭信託	6,108,390	4,213,773
コール・ローン	121,791,089	117,607,124
国債証券	4,939,063,092	4,932,380,724
地方債証券	21,192,361	22,028,390
特殊債券	97,220,562	85,745,069
社債券	602,688,429	465,395,180
派生商品評価勘定	31,223,972	98,610,958
未収入金	117,922,506	718,829,049
未収利息	18,776,694	18,064,640
前払費用	2,695,628	8,890,672
差入委託証拠金	25,216,217	14,205,324
流動資産合計	6,055,002,058	6,634,523,915
資産合計	6,055,002,058	6,634,523,915
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	33,589,815	65,519,170
未払金	56,182,430	652,570,202
未払解約金	40,124,301	39,711,779
その他未払費用	447	228
流動負債合計	129,896,993	757,801,379
負債合計	129,896,993	757,801,379
純資産の部
元本等
元本	1,975,527,227	1,987,716,342
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,949,577,838	3,889,006,194
元本等合計	5,925,105,065	5,876,722,536
純資産合計	5,925,105,065	5,876,722,536
負債純資産合計	6,055,002,058	6,634,523,915

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2021年11月20日 至 2022年5月19日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	デリバティブの評価基準及び評価方法	(1)先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。 (2)為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2021年11月19日現在)	(2022年5月19日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	1,975,527,227口	1,987,716,342口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 2.9993円 (1万口当たりの純資産額29,993円)	1口当たり純資産額 2.9565円 (1万口当たりの純資産額29,565円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2022年5月19日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
(2021年11月19日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引	債券先物取引
	買建
	US 10YR NOTE (CBT) DEC21	76,286,154	-	74,664,575	△1,621,579
	EURO-BOBL FUTURE DEC21	370,408,379	-	369,040,310	△1,368,069
	小計	446,694,533	-	443,704,885	△2,989,648
	売建
	US 2YR NOTE(CBT) DEC21	175,351,793	-	175,545,278	△193,485
	US 5YR NOTE(CBT) DEC21	56,055,859	-	55,600,405	455,454
	CAN 10YR BOND FUT DEC21	91,744,332	-	89,694,478	2,049,854
	AUST 3Y BOND FUTURE DEC21	155,189,179	-	152,147,494	3,041,685
	LONG GILT FUTURE DEC21	413,551,335	-	409,329,459	4,221,876
	EURO BUXL 30Y BND DEC21	190,045,689	-	194,634,027	△4,588,338
	EURO-BUND FUTURE DEC21	112,181,370	-	111,297,438	883,932
	小計	1,194,119,557	-	1,188,248,579	5,870,978
合 計		1,640,814,090	-	1,631,953,464	2,881,330

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	1,036,988,870	-	1,041,633,032	4,644,162
	カナダ・ドル	145,965,527	-	144,503,382	△1,462,145
	イギリス・ポンド	72,764,885	-	72,500,728	△264,157
	イスラエル・シュケル	121,213,626	-	126,525,712	5,312,086
	スイス・フラン	61,452,078	-	60,929,870	△522,208
	デンマーク・クローネ	2,659,563	-	2,642,004	△17,559
	ノルウェー・クローネ	14,640,920	-	14,326,572	△314,348
	ロシア・ルーブル	26,487,060	-	25,804,578	△682,482
	ポーランド・ズロチ	2,807,198	-	2,743,398	△63,800
	ユーロ	574,048,872	-	565,762,650	△8,286,222
	小計	2,059,028,599	-	2,057,371,926	△1,656,673
	売建
	アメリカ・ドル	1,111,158,729	-	1,117,138,140	△5,979,411
	カナダ・ドル	2,625,660	-	2,630,300	△4,640
	オーストラリア・ドル	45,687,357	-	45,646,341	41,016
	シンガポール・ドル	103,464,301	-	103,892,902	△428,601
	ニュージーランド・ドル	30,159,472	-	29,880,522	278,950
	イギリス・ポンド	4,158,810	-	4,164,750	△5,940
	イスラエル・シュケル	94,749,862	-	98,431,679	△3,681,817
	スイス・フラン	60,530,540	-	60,929,870	△399,330
	スウェーデン・クローナ	44,905,093	-	44,113,327	791,766
	メキシコ・ペソ	110,471,825	-	108,915,968	1,555,857
	チェコ・コルナ	60,969,149	-	60,251,325	717,824
	オフショア・人民元	47,217,208	-	47,521,395	△304,187
	ロシア・ルーブル	60,390,722	-	58,861,843	1,528,879
	マレーシア・リンギット	17,162,228	-	17,103,947	58,281
	ユーロ	152,789,592	-	150,548,740	2,240,852
	小計	1,946,440,548	-	1,950,031,049	△3,590,501
合 計		4,005,469,147	-	4,007,402,975	△5,247,174

(2022年5月19日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引	債券先物取引
	買建
	EURO-BOBL FUTURE JUN22	376,925,457	-	359,716,216	△17,209,241
	EURO-BUND FUTURE JUN22	167,930,840	-	164,881,555	△3,049,285
	小計	544,856,297	-	524,597,771	△20,258,526
	売建
	US 5YR NOTE(CBT) JUN22	134,928,387	-	130,513,975	4,414,412
	AUST 3Y BOND FUTURE JUN22	159,689,923	-	155,112,858	4,577,065
	LONG GILT FUTURE JUN22	187,305,860	-	189,142,668	△1,836,808
	EURO BUXL 30Y BND JUN22	161,366,587	-	137,050,920	24,315,667
	EURO-BTP FUTURE JUN22	133,048,056	-	121,490,183	11,557,873
	EURO-SCHATZ FUT JUN22	1,840,478,942	-	1,842,220,409	△1,741,467
	小計	2,616,817,755	-	2,575,531,013	41,286,742
合 計		3,161,674,052	-	3,100,128,784	21,028,216

(注)1.時価の算定方法
債券先物取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。
このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2)債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	1,704,877,825	-	1,701,833,867	△3,043,958
	カナダ・ドル	97,155,099	-	96,246,094	△909,005
	シンガポール・ドル	113,166,104	-	111,611,817	△1,554,287
	イギリス・ポンド	254,641,571	-	249,794,957	△4,846,614
	スイス・フラン	30,336,079	-	29,973,968	△362,111
	ノルウェー・クローネ	14,887,030	-	14,634,969	△252,061
	スウェーデン・クローナ	28,061,373	-	27,190,583	△870,790
	メキシコ・ペソ	20,153,080	-	20,418,657	265,577
	チェコ・コルナ	32,001,414	-	31,652,448	△348,966
	オフショア・人民元	44,435,145	-	43,997,993	△437,152
	タイ・バーツ	31,236,030	-	31,643,741	407,711
	ユーロ	391,717,979	-	384,901,640	△6,816,339
	小計	2,762,668,729	-	2,743,900,734	△18,767,995
	売建
	アメリカ・ドル	1,192,480,904	-	1,195,792,612	△3,311,708
	カナダ・ドル	101,764,110	-	102,292,251	△528,141
	オーストラリア・ドル	78,226,671	-	77,418,465	808,206
	シンガポール・ドル	113,273,509	-	111,611,817	1,661,692
	ニュージーランド・ドル	44,640,265	-	42,059,385	2,580,880
	イギリス・ポンド	186,836,478	-	178,963,414	7,873,064
	イスラエル・シュケル	92,791,931	-	90,084,291	2,707,640
	スイス・フラン	30,944,200	-	29,973,968	970,232
	スウェーデン・クローナ	180,238,202	-	174,600,790	5,637,412
	チェコ・コルナ	29,484,313	-	28,549,475	934,838
	マレーシア・リンギット	18,733,738	-	18,190,120	543,618
	タイ・バーツ	31,816,900	-	31,643,740	173,160
	ポーランド・ズロチ	33,710,532	-	32,881,845	828,687
	ユーロ	533,089,725	-	523,137,737	9,951,988
	小計	2,668,031,478	-	2,637,199,910	30,831,568
合 計		5,430,700,207	-	5,381,100,644	12,063,573

(注)1.時価の算定方法
為替予約取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(その他の注記)

(2021年11月19日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	1,926,224,873円
同期中における追加設定元本額	256,012,759円
同期中における一部解約元本額	206,710,405円
2021年11月19日現在の元本の内訳
大和住銀DC外国債券ファンド	1,187,388,922円
大和住銀DC年金設計ファンド30	135,809,409円
大和住銀DC年金設計ファンド50	289,492,095円
大和住銀DC年金設計ファンド70	302,926,690円
大和住銀/T.ロウ・プライス外国債券ファンドVA	15,654,075円
大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用)	562,306円
大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用)	3,019,804円
大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用)	883,839円
大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定)	36,895,043円
大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定)	2,895,044円
合 計	1,975,527,227円

(2022年5月19日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	1,975,527,227円
同期中における追加設定元本額	76,627,067円
同期中における一部解約元本額	64,437,952円
2022年5月19日現在の元本の内訳
大和住銀DC外国債券ファンド	1,207,085,730円
大和住銀DC年金設計ファンド30	134,189,716円
大和住銀DC年金設計ファンド50	287,698,664円
大和住銀DC年金設計ファンド70	301,019,708円
大和住銀/T.ロウ・プライス外国債券ファンドVA	15,171,009円
大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用)	413,321円
大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用)	2,976,965円
大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用)	1,070,711円
大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定)	35,136,186円
大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定)	2,954,332円
合 計	1,987,716,342円