純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

②信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息および信託財産にかかる監査報酬ならびに当該監査報酬にかかる消費税等相当額は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。
③信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年率0.01045%(税抜0.0095%)以内の率を乗じて得た額とし、各特定期末(毎年4月、10月に属する計算期末)または信託終了時に信託財産中から支弁します。また、委託会社は信託財産の規模等を考慮してその率または金額を変更することができます。
④信託財産留保額はありません。

2020/01/21 9:02

#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2019年11月29日現在、委託会社が運用を行っている投資信託(親投資信託は除きます)は、以下の通りです。

	本 数(本)	純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託	762	8,210,104
単位型株式投資信託	118	645,445
追加型公社債投資信託	1	29,929
単位型公社債投資信託	187	517,762
合 計	1,068	9,403,241

e border="0" style="margin-left:29.95pt;border-collapse:collapse">本 数(本)純資産総額(百万円)追加型株式投資信託7628,210,104単位型株式投資信託118645,445追加型公社債投資信託129,929単位型公社債投資信託187517,762合 計1,0689,403,241

2020/01/21 9:02

#3 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率1.0175%(税抜0.925%)を乗じて得た金額とします。委託会社は販売会社に対して、販売会社の行う業務に対する代行手数料を支払います。委託会社、販売会社および受託会社の間の配分は以下の表のとおりです。
e border="1" style="margin-left:10.5pt;border-collapse:collapse;border:none">委託会社販売会社受託会社年率0.30%(税抜)年率0.60%(税抜)年率0.025%(税抜)※連動対象ファンドでは、運用報酬(連動債券に係る費用を含む)が年率0.80%かかりますので、当ファンドにおける実質的な信託報酬は年率1.8175%(税込)程度です。

2020/01/21 9:02

#4 投資制限（連結）

ロ.投資信託証券への投資制限
委託会社は、信託財産に属する投資信託証券の時価総額が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図をしません。
ハ.先物取引等の運用指図・目的・範囲

2020/01/21 9:02

#5 投資対象（連結）

e border="1" style="border-collapse:collapse;border:none">連動債券および連動対象ファンドの概要は、2019年11月末現在で委託会社が知り得る情報を基に作成しています。<連動債券の概要>e border="1" style="width:473.6pt;margin-left:5.4pt;border-collapse:collapse;border:none">発行体スター・ヘリオス・ピーエルシー通貨円建て連動対象為替ヘッジあり:連動対象ファンドを対円で為替ヘッジした場合の投資成果
為替ヘッジなし:連動対象ファンドの投資成果利払い頻度原則として、年12回信用格付信用格付けは取得していません。組成の取りまとめUBS AGロンドン支店<連動対象ファンドの概要>

ファンド名	インベスコ・ゾディアック・ファンズ-インベスコ・ヨーロピアン・シニアローン・ファンドInvesco Zodiac Funds - Invesco European Senior Loan Fund
運用の基本方針	主に欧州通貨建てのバンクローン等に投資することで安定したインカムゲインの確保を目指します。
運用方針	1.主として欧州通貨建てのバンクローン等に投資します。・当ファンドにおけるバンクローンには担保付債券が含まれます。・同一発行体への投資比率は、原則としてファンドの純資産総額の4%以下とします。・欧州通貨建て以外の資産への投資比率は、原則としてファンドの純資産総額の25%以下とします。2.資金動向、市況動向等によっては、上記の運用ができない場合があります。
運用報酬等	年0.80%※この他、信託財産にかかる租税、ファンドの事務の処理に要する諸費用、資産の保管にかかる費用、組入資産等の売買時にかかる費用、監査費用、法務に関する費用、事務代行にかかる費用等が連動対象ファンドの資産から支弁されます。※運用報酬には連動債券に係る費用が含まれます。

e border="1" style="width:473.6pt;margin-left:5.4pt;border-collapse:collapse;border:none">ファンド名インベスコ・ゾディアック・ファンズ-インベスコ・ヨーロピアン・シニアローン・ファンド
Invesco Zodiac Funds - Invesco European Senior Loan Fundファンドの形態ルクセンブルグ籍外国投資信託/ユーロ建て運用の基本方針主に欧州通貨建てのバンクローン等に投資することで安定したインカムゲインの確保を目指します。運用方針1.主として欧州通貨建てのバンクローン等に投資します。

2020/01/21 9:02

#6 投資有価証券の主要銘柄-001

イ.主要銘柄の明細
e border="1" style="border-collapse:collapse;border:none">銘柄名種類株数、口数簿価単価(円)評価単価(円)利率(%)投資国･地域業種又は額面金額簿価(円)時価(円)償還期限比率1STAR Helios IESLF H 04/12/2028社債券1,360,000,00095.7195.770.000099.07%アイルランド-1,301,656,0001,302,472,0002028/04/12(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ.投資有価証券の種類別投資比率

2020/01/21 9:02

#7 投資有価証券の主要銘柄-002

イ.主要銘柄の明細
e border="1" style="border-collapse:collapse;border:none">銘柄名種類株数、口数簿価単価(円)評価単価(円)利率(%)投資国･地域業種又は額面金額簿価(円)時価(円)償還期限比率1STAR Helios IESLF U 04/12/2028社債券770,000,00086.0486.050.000097.66%アイルランド-662,508,000662,585,0002028/04/12(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ.投資有価証券の種類別投資比率

2020/01/21 9:02

#8 投資状況-001

(2019年11月末現在)

投資資産の種類	国・地域名	時価合計(円)	投資比率
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		12,197,792	0.93%
純資産総額		1,314,669,792	100.00%

e border="1" style="margin-left:21.25pt;border-collapse:collapse;border:none">投資資産の種類国・地域名時価合計(円)投資比率社債券アイルランド1,302,472,00099.07%コール・ローン、その他の資産(負債控除後)12,197,7920.93%純資産総額1,314,669,792100.00%(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

2020/01/21 9:02

#9 投資状況-002

(2019年11月末現在)

投資資産の種類	国・地域名	時価合計(円)	投資比率
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		15,844,141	2.34%
純資産総額		678,429,141	100.00%

e border="1" style="margin-left:21.25pt;border-collapse:collapse;border:none">投資資産の種類国・地域名時価合計(円)投資比率社債券アイルランド662,585,00097.66%コール・ローン、その他の資産(負債控除後)15,844,1412.34%純資産総額678,429,141100.00%(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

2020/01/21 9:02

#10 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

項目の当期変動額
(純額)当期変動額合計------3,068,003当期末残高2,000,0008,628,9848,628,984284,24560,0001,476,95926,561,078

	株主資本		評価・換算差額等		純資産合計
	利益剰余金	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
	利益剰余金合計
当期首残高	25,314,279	35,943,263	327,116	327,116	36,270,379
当期変動額
剰余金の配当	△ 1,887,480	△ 1,887,480			△ 1,887,480
当期純利益	4,955,483	4,955,483			4,955,483
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)			543,419	543,419	543,419
当期変動額合計	3,068,003	3,068,003	543,419	543,419	3,611,423
当期末残高	28,382,283	39,011,267	870,535	870,535	39,881,802

e border="0" style="width:491.15pt;margin-left:1.4pt;border-collapse:collapse">株主資本評価・換算差額等純資産合計利益剰余金株主資本合計その他有価証券
評価差額金評価・換算

2020/01/21 9:02

#11 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(1)中間貸借対照表

(単位:千円)
純資産の部
株主資本

e border="0" style="width:467.8pt;margin-left:8.5pt;border-collapse:collapse">(単位:千円)第35期中間会計期間(令和1年9月30日)資産の部流動資産現金及び預金31,390,396顧客分別金信託120,015前払費用518,120未収委託者報酬9,224,857未収運用受託報酬2,518,829未収投資助言報酬300,807未収収益49,098その他251,169流動資産合計44,373,295固定資産有形固定資産※11,165,925無形固定資産のれん35,720,818顧客関連資産18,841,803その他1,287,309無形固定資産合計55,849,931投資その他の資産投資有価証券19,980,993関係会社株式11,208,183その他2,725,272貸倒引当金△ 20,750投資その他の資産合計33,893,699固定資産合計90,909,555資産合計135,282,851負債の部流動負債リース債務1,568顧客からの預り金3,725その他の預り金117,464未払金4,558,058未払費用4,003,445未払法人税等1,108,639前受収益37,155賞与引当金1,620,047資産除去債務248,260その他※2262,615流動負債合計11,960,980固定負債リース債務1,045退職給付引当金5,317,984賞与引当金2,537その他218,125繰延税金負債3,515,376固定負債合計9,055,069負債合計21,016,049純資産の部株主資本資本金2,000,000資本剰余金資本準備金8,628,984その他資本剰余金81,927,000資本剰余金合計90,555,984利益剰余金利益準備金284,245その他利益剰余金配当準備積立金60,000別途積立金1,476,959繰越利益剰余金19,373,541利益剰余金合計21,194,745株主資本合計113,750,729評価・換算差額等その他有価証券評価差額金516,072評価・換算差額等合計516,072純資産合計114,266,801負債純資産合計135,282,851(2)中間損益計算書
e border="0" style="width:467.8pt;margin-left:8.5pt;border-collapse:collapse">(単位:千円)第35期中間会計期間(自 平成31年4月1日至 令和1年9月30日)営業収益委託者報酬28,593,570運用受託報酬4,633,054投資助言報酬661,581その他の営業収益118,885営業収益計34,007,092営業費用21,567,446一般管理費※111,224,956営業利益1,214,689営業外収益※2258,897営業外費用※341,920経常利益1,431,666特別損失※411,471税引前中間純利益1,420,194法人税、住民税及び事業税950,377法人税等調整額△ 118,269法人税等合計832,107中間純利益588,086(3)中間株主資本等変動計算書

2020/01/21 9:02

#12 注記表（連結）

(1口当たり情報)

前期平成31年4月22日現在	当期令和1年10月21日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9966円	0.9955円

e border="1" style="margin-left:6.25pt;border-collapse:collapse;border:none">前期
平成31年4月22日現在当期

2020/01/21 9:02

#13 純資産の推移-001

①【純資産の推移】

	純資産総額(百万円)		1口当りの純資産額(円)
	(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)

e border="1" style="margin-left:21.0pt;border-collapse:collapse;border:none">純資産総額(百万円)1口当りの純資産額(円)(分配落)(分配付)(分配落)(分配付)設定時

2020/01/21 9:02

#14 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
(2019年11月末現在)

2020/01/21 9:02

#15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】
e border="0" style="width:493.3pt;margin-left:4.95pt;border-collapse:collapse">(単位:千円)前事業年度当事業年度(平成30年3月31日)(平成31年3月31日)資産の部流動資産現金及び預金20,873,87013,755,961顧客分別金信託20,01020,011前払費用402,249476,456未収入金39,03064,856未収委託者報酬6,332,2036,963,077未収運用受託報酬1,725,2151,129,548未収投資助言報酬316,407285,668未収収益50,32144,150その他の流動資産10,89131,771流動資産合計29,770,20022,771,504固定資産有形固定資産※1建物185,371173,517器具備品300,694751,471有形固定資産合計486,065924,988無形固定資産ソフトウェア409,765479,867ソフトウェア仮勘定5,755183,528電話加入権5644商標権-60無形固定資産合計415,576663,501投資その他の資産投資有価証券10,616,59410,829,628関係会社株式10,412,52310,252,067長期差入保証金658,5052,004,451長期前払費用69,42397,107会員権7,8197,819繰延税金資産1,394,4471,426,381投資その他の資産合計23,159,31424,617,457固定資産合計24,060,95626,205,946資産合計53,831,15748,977,450

				(単位:千円)
純資産の部
	株主資本

e border="0" style="width:493.3pt;margin-left:4.95pt;border-collapse:collapse">(単位:千円)前事業年度当事業年度(平成30年3月31日)(平成31年3月31日)負債の部流動負債顧客からの預り金844,534その他の預り金92,3261,480,229未払金未払収益分配金6491,122未払償還金137,522137,522未払手数料2,783,7633,246,133その他未払金236,739768,373未払費用3,433,6413,535,589未払消費税等547,70684,966未払法人税等1,785,341670,761賞与引当金1,507,2561,302,052その他の流動負債1,40818,110流動負債合計10,526,43811,249,395固定負債退職給付引当金3,319,8303,418,601賞与引当金99,7215,074その他の固定負債3,3635,074固定負債合計3,422,9153,428,751負債合計13,949,35414,678,146純資産の部株主資本資本金2,000,0002,000,000資本剰余金資本準備金8,628,9848,628,984資本剰余金合計8,628,9848,628,984利益剰余金利益準備金284,245284,245その他利益剰余金配当準備積立金60,00060,000別途積立金1,476,9591,476,959繰越利益剰余金26,561,07821,255,054利益剰余金合計28,382,28323,076,258株主資本計39,011,26733,705,242評価・換算差額等その他有価証券評価差額金870,535594,061評価・換算差額等合計870,535594,061純資産合計39,881,80234,299,304負債・純資産合計53,831,15748,977,450

2020/01/21 9:02

#16 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
①基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券(以下「外貨建有価証券」といいます。)、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。外国為替予約の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。
<主要投資対象の評価方法>e border="1" style="margin-left:21.0pt;border-collapse:collapse;border:none">有価証券等評価方法公社債等原則として、基準価額計算日※における以下のいずれかの価額で評価します。

2020/01/21 9:02