デンマークカバード債券プラス(為替ヘッジあり)2019-05(限定追加型)の（分配準備積立金）の推移 - 通期

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
◆欧州の金融機関が発行するデンマーク・クローネ建てのカバード債※1(「デンマークカバード債」といいます。)および欧州の企業(金融機関を含みます。)が発行するユーロ建ての期限付劣後債、永久劣後債、優先証券(「ユーロ建てハイブリッド証券」といいます。)を実質的な主要投資対象※2とし、インカムゲインの確保と信託財産の成長を図ることを目的として運用を行ないます。

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#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下「財務諸表等規則」という。)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2024/02/26 9:02

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部及び投資助言業務を行っています。

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#11 保管（連結）

【保管】
ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり、受益証券を発行しませんので、受益証券の保管に関する該当事項はありません。2024/02/26 9:02

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、ファンドの純資産総額に年1.012%(税抜年0.92%)の率(「信託報酬率」といいます。)を乗じて得た額とします。ファンドの信託報酬は、日々計上され、ファンドの基準価額に反映されます。なお、毎計算期末または信託終了のときファンドから支払われます。

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#13 信託期間（連結）

【信託期間】
2024年5月27日までとします(2019年5月23日設定)。
なお、委託者は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託者と協議のうえ、信託期間を延長することができます。2024/02/26 9:02

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。2024/02/26 9:02

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】
デンマークカバード債券プラス(為替ヘッジあり)2019-05(限定追加型)

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#16 分配方針（連結）

分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた利子・配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。2024/02/26 9:02

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2024/02/26 9:02

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2023年 8月24日	有価証券報告書

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#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】
デンマークカバード債券プラス(為替ヘッジあり)2019-05(限定追加型)

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#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金に対する請求権
■収益分配金の支払い開始日■
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。)に、原則として決算日から起算して5営業日までに支払いを開始します。販売会社でお受取りください。
■収益分配金請求権の失効■
受益者は、収益分配金を支払開始日から5年間支払請求しないと権利を失います。2024/02/26 9:02

#21 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額

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#22 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社である野村アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」という)、ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
委託会社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号、以下「中間財務諸表等規則」という)、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。2024/02/26 9:02

#23 投資リスク（連結）

3【投資リスク】
≪基準価額の変動要因≫
ファンドの基準価額は、投資を行なっている有価証券等の値動きによる影響を受けますが、これらの運用による損益はすべて投資者の皆様に帰属します。

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#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
デンマークカバード債券プラス(為替ヘッジあり)2019-05(限定追加型)
該当事項はありません。
(参考)デンマークカバード債券プラスマザーファンド(為替ヘッジあり)
該当事項はありません。2024/02/26 9:02

#25 投資制限（連結）

運用の基本方針 2.運用方法 (3)投資制限(信託約款)
・外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
・株式への実質投資割合には制限を設けません。
・デリバティブの利用はヘッジ目的に限定しません。
・外国為替予約取引はヘッジ目的に限定します。
・同一銘柄の株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以内とします。
・同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以内とします。
・投資信託証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以内とします。
・一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えることとなるデリバティブ取引等(同規則に定めるデリバティブ取引等をいいます。)の利用は行ないません。
・一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対するエクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として35%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、同規則に従い当該比率以内となるよう調整を行なうこととします。2024/02/26 9:02

#26 投資対象（連結）

投資の対象とする資産の種類(信託約款)
この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、下記「(5)投資制限 ④および⑤」に定めるものに限ります。)に係る権利
ハ.約束手形(イに掲げるものに該当するものを除きます。)
ニ.金銭債権(イ及びハに掲げるものに該当するものを除きます。)
2.次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形
ロ.次に掲げるものをすべてみたす資産
・リミテッド・パートナーシップ、リミテッド・ライアビリティー・カンパニー、またはこれらと類似するものに対する出資持分を表象するもの、もしくは、トラストまたはこれと類似するものから利益を受ける権利を表象するもの
・流動性に考慮し、時価の取得が可能なもの
・前号または本号イに掲げるものに該当しないもの2024/02/26 9:02

#27 投資方針（連結）

(1)【投資方針】
●デンマークカバード債への実質的な投資比率は純資産総額の50%以上、ユーロ建てハイブリッド証券への実質的な投資比率は純資産総額の50%未満とし、ファンドの資金動向、マクロ経済環境、利回り水準や市場規模・流動性等を勘案して決定することを基本とします。

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#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
デンマークカバード債券プラス(為替ヘッジあり)2019-05(限定追加型)

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#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
デンマークカバード債券プラス(為替ヘッジあり)2019-05(限定追加型)

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#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
換金手数料はありません。2024/02/26 9:02

#31 換金（解約）手続等（連結）

(フリーダイヤル)
<受付時間>営業日の午前9時～午後5時

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#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第8期自 2022年11月29日至 2023年 5月26日	第9期自 2023年 5月27日至 2023年11月27日
営業収益
受取利息	1	-
有価証券売買等損益	△17,455,742	10,852,119
営業収益合計	△17,455,741	10,852,119
営業費用
支払利息	1,144	1,602
受託者報酬	303,243	258,069
委託者報酬	8,996,247	7,656,154
その他費用	30,263	25,748
営業費用合計	9,330,897	7,941,573
営業利益又は営業損失(△)	△26,786,638	2,910,546
経常利益又は経常損失(△)	△26,786,638	2,910,546
当期純利益又は当期純損失(△)	△26,786,638	2,910,546
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	△431,376	△180,768
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△384,757,637	△406,731,413
剰余金増加額又は欠損金減少額	13,284,378	133,018,490
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	13,284,378	133,018,490
剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金	8,902,892	6,009,647
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△406,731,413	△276,631,256

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#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2024/02/26 9:02

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)

2024/02/26 9:02

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

◇ 貸借対照表関係

前事業年度末(2022年3月31日)

当事業年度末(2023年3月31日)

e>前事業年度末
(2022年3月31日)当事業年度末

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#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

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#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
取得申込日の翌営業日の基準価額に、1.65%(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当する率)(税抜1.5%)以内※で販売会社が独自に定める率を乗じて得た額とします。
※詳しくは、販売会社にお問い合わせ下さい。販売会社については、「サポートダイヤル」までお問い合わせ下さい。
購入時手数料は、商品及び関連する投資環境の説明および情報提供等、ならびに購入に関する事務コストの対価として、購入時に頂戴するものです。2024/02/26 9:02

#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
・当初申込期間中(2019年4月15日から2019年5月22日まで)および継続申込期間中(2019年5月23日から2019年12月30日まで)の各営業日に受益権の募集が行なわれました。ファンドの運用開始日は2019年5月23日です。

2024/02/26 9:02

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
デンマークカバード債券プラス(為替ヘッジあり)2019-05(限定追加型)

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#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
デンマークカバード債券プラス(為替ヘッジあり)2019-05(限定追加型)
e border="0">2023年12月29日現在

Ⅰ 資産総額	1,211,873,190	円
Ⅱ 負債総額	2,730,763	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	1,209,142,427	円
Ⅳ 発行済口数	1,443,823,055	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.8375	円

e border="0">Ⅰ 資産総額1,211,873,190円Ⅱ 負債総額2,730,763円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)1,209,142,427円Ⅳ 発行済口数1,443,823,055口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.8375円(参考)デンマークカバード債券プラスマザーファンド(為替ヘッジあり)

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#41 計算期間（連結）

【計算期間】
原則として、毎年5月27日から11月26日までおよび11月27日から翌年5月26日までとします。
なお、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。2024/02/26 9:02

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
デンマークカバード債券プラス(為替ヘッジあり)2019-05(限定追加型)

2024/02/26 9:02

#43 課税上の取扱い（連結）

(5)【課税上の取扱い】
課税上は、株式投資信託として取扱われます。

2024/02/26 9:02

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

【貸借対照表】2024/02/26 9:02

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
<基準価額の計算方法>基準価額とは、計算日において、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権口数で除して得た額をいいます。なお、ファンドにおいては1万口当たりの価額で表示されます。

2024/02/26 9:02

#46 運用体制（連結）

(3)【運用体制】
ファンドの運用体制は以下の通りです。

2024/02/26 9:02

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
以下は2023年12月29日現在の運用状況であります。
また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2024/02/26 9:02

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
e border="0">第1 有価証券明細表

2024/02/26 9:02

#49 （参考）マザーファンド、財務諸表

デンマークカバード債券プラスマザーファンド(為替ヘッジあり)
貸借対照表

2024/02/26 9:02