HSBC中国人民元債券オープン(毎月決算型)⁄(年2回決算型)の（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

2023/08/17 10:10

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
①信託契約の解約(繰上償還)

2023/08/17 10:10

#3 その他の手数料等（連結）

有価証券等の売買委託手数料2023/08/17 10:10

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2023/08/17 10:10

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
HSBC中国人民元債券オープン(毎月決算型)

2023/08/17 10:10

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
①ファンドの仕組み

2023/08/17 10:10

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2019年5月30日 信託契約締結、当ファンドの設定および運用開始2023/08/17 10:10

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
①ファンドの目的

2023/08/17 10:10

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、円単位で表示しております。2023/08/17 10:10

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
①「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者(登録番号:関東財務局長(金商)第308号)として、その運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業、第一種金融商品取引業および第二種金融商品取引業を行っています。

2023/08/17 10:10

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2023/08/17 10:10

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
①運用管理費用(信託報酬)の総額

2023/08/17 10:10

#13 信託期間（連結）

の(a)、(b)、2023/08/17 10:10

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2023/08/17 10:10

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】
HSBC中国人民元債券オープン(毎月決算型)

2023/08/17 10:10

#16 分配方針（連結）

(4)【分配方針】
①収益分配方針

2023/08/17 10:10

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2023/08/17 10:10

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
当計算期間において、ファンドに係る金融商品取引法第25条第1項に掲げる書類は、以下のとおり提出されております。
 

2023/08/17 10:10

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】
HSBC中国人民元債券オープン(毎月決算型)

2023/08/17 10:10

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金に対する請求権
受益者は、委託会社が決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で購入代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として購入申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までに支払いを開始します。
収益分配金の支払いは、販売会社の本支店、営業所等において行います。ただし、受益者が収益分配金について支払開始日から5年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属するものとします。「自動けいぞく投資コース」の場合、収益分配金は税金を差し引いた後、無手数料で再投資されます。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。2023/08/17 10:10

#21 委託会社等の概況（連結）

会社の意思決定機構
当社業務執行の最高機関である取締役会は3名以上の取締役で構成されます。取締役の選任は株主総会において、発行済株式総数の2分の1以上にあたる株式を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもってこれを行い、累積投票によらないものとします。
取締役の任期は、選任後2年内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会終結時までとし、補欠または増員のために選任された取締役の任期は、他の取締役の残存任期と同一とします。
取締役会はその決議をもって、取締役の中から代表取締役1名以上を選任します。2023/08/17 10:10

#22 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)第2条に基づき、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令 第52号)により作成しております。2023/08/17 10:10

#23 投資リスク（連結）

基準価額の変動リスク
1)金利変動リスク

2023/08/17 10:10

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
HSBC中国人民元債券オープン(毎月決算型)
該当事項はありません。
 
HSBC中国人民元債券オープン(年2回決算型)
該当事項はありません。2023/08/17 10:10

#25 投資制限（連結）

当ファンドの信託約款に定める投資制限は以下のとおりです。
1)投資信託証券への投資割合には制限を設けません。

2023/08/17 10:10

#26 投資対象（連結）

当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1)次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.約束手形(上記イ.に掲げるものに該当するものを除きます。)
ハ.金銭債権(上記イ.およびロ.に掲げるものに該当するものを除きます。)
2)特定資産以外の資産で、次に掲げる資産
イ.為替手形2023/08/17 10:10

#27 投資方針（連結）

(1)【投資方針】
①基本方針

2023/08/17 10:10

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
HSBC中国人民元債券オープン(毎月決算型)

2023/08/17 10:10

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
HSBC中国人民元債券オープン(毎月決算型)

2023/08/17 10:10

#30 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2023/08/17 10:10

#31 換金（解約）手続等（連結）

換金申込の受付中止・取消
信託財産の効率的な運用が妨げられる、または信託財産が毀損するおそれがあると委託会社が合理的に判断する場合、取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情*があるときは、委託会社の判断により、換金申込の受付を中止することおよび既に受け付けた換金申込の受付を取り消すことができます。

2023/08/17 10:10

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		第7特定期間自 2022年 5月21日至 2022年11月21日	第8特定期間自 2022年11月22日至 2023年 5月22日
営業収益
	受取配当金	5,654,202	889,374
	受取利息	28,652	11,492
	有価証券売買等損益	△24,349,762	2,541,147
	為替差損益	24,816,604	△3,345,547
	営業収益合計	6,149,696	96,466
営業費用
	支払利息	5,861	1,246
	受託者報酬	36,738	5,507
	委託者報酬	869,315	130,197
	その他費用	242,260	63,874
	営業費用合計	1,154,174	200,824
営業利益又は営業損失(△)		4,995,522	△104,358
経常利益又は経常損失(△)		4,995,522	△104,358
当期純利益又は当期純損失(△)		4,995,522	△104,358
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		△2,360,592	△334,063
期首剰余金又は期首欠損金(△)		31,967,798	17,186,381
剰余金増加額又は欠損金減少額		17,961	10,869
	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
	当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	17,961	10,869
剰余金減少額又は欠損金増加額		20,079,813	14,333,691
	当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	20,079,813	14,333,691
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金		2,075,679	202,918
期末剰余金又は期末欠損金(△)		17,186,381	2,890,346

2023/08/17 10:10

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

(単位:千円)
	前事業年度		当事業年度
	(自2021年 1月 1日		(自2022年 1月 1日
	至2021年12月31日)		至2022年12月31日)
営業収益
委託者報酬	6,181,425		5,704,940
業務受託報酬運用受託報酬	511,97391,406		364,32894,654
営業収益計	6,784,805		6,163,924
営業費用
支払手数料	2,610,513		2,386,382
広告宣伝費	49,229		43,108
調査費
調査費	71,941		75,084
委託調査費	1,448,127		1,415,203
調査費計	1,520,069		1,490,287
委託計算費	147,568		147,327
営業雑費
通信費	4,823		4,406
印刷費	31,138		25,829
協会費	9,183		8,506
諸会費	288		29
営業雑費計	45,435		38,772
営業費用計	4,372,815		4,105,878
一般管理費
給料
役員報酬	72,612		64,196
給料・手当	724,292		730,942
退職金	-		39,181
賞与引当金繰入額	225,864		217,191
給料計	1,022,770		1,051,511
交際費	267		764
旅費交通費	1,179		4,913
租税公課	17,925		13,121
不動産賃借料	101,361		78,116
固定資産減価償却費	909		1,433
弁護士費用等	41,713		29,838
事務委託費	840,832		856,188
保険料	5,080		6,671
諸経費	66,135		78,055
一般管理費計	2,098,174		2,120,616
営業利益又は営業損失(△)	313,815		△62,570
営業外収益
雑収入	218		-
営業外収益計	218		-
営業外費用
支払利息	482		2,231
為替差損	7,304		4,143
営業外費用計	7,786		6,374
経常利益又は経常損失(△)	306,247		△68,944
特別損失
固定資産除却損	-		1,341
特別損失計	-		1,341
税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△)	306,247		△70,285
法人税、住民税及び事業税	115,665		5,645
法人税等調整額	△12,316		△18,857
当期純利益又は当期純損失(△)	202,898		△57,073

e border="0" width="660">(単位:千円) 前事業年度当事業年度 (自2021年 1月 1日(自2022年 1月 1日 至2021年12月31日)至2022年12月31日)営業収益委託者報酬6,181,4255,704,940業務受託報酬

2023/08/17 10:10

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)

2023/08/17 10:10

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針
1 固定資産の減価償却の方法

2023/08/17 10:10

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2023/08/17 10:10

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
購入時手数料は、購入金額(購入価額に購入口数を乗じて得た額)に、3.30%(税抜3.00%)を上限として販売会社が個別に定める手数料率を乗じて得た額とします。購入時手数料には消費税等相当額が加算されています。当該費用を対価とする役務の内容は、投資者への商品内容の説明ならびに購入手続き等です。
お申込みには、分配金の受取方法により「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」があり、「自動けいぞく投資コース」の分配金は、無手数料で再投資されます。購入代金の支払方法および時期、手数料率、取扱いコースにつきましては、販売会社へお問い合わせください。2023/08/17 10:10

#38 申込（販売）手続等（連結）

購入申込の受付中止・取消
信託財産の効率的な運用が妨げられる、または信託財産が毀損するおそれがあると委託会社が合理的に判断する場合、取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情*があるときは、委託会社の判断により、購入申込の受付を中止することおよび既に受け付けた購入申込の受付を取り消すことができます。また、委託会社は、投資対象国の株式市場等の流動性を勘案し、購入申込の受付を制限することができます。

2023/08/17 10:10

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
2023年5月末および同日前1年以内における各月末ならびに特定期間末の純資産の推移は次のとおりです。

2023/08/17 10:10

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
HSBC中国人民元債券オープン(毎月決算型)

2023年5月31日現在
Ⅰ 資産総額	19,994,113	円
Ⅱ 負債総額	5,006	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	19,989,107	円
Ⅳ 発行済口数	16,950,815	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.1792	円
(1万口当たり純資産額)	(11,792	円)

e border="0" width="660">2023年5月31日現在Ⅰ 資産総額19,994,113円Ⅱ 負債総額5,006円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)19,989,107円Ⅳ 発行済口数16,950,815口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.1792円(1万口当たり純資産額)(11,792円) 

2023/08/17 10:10

#41 計算期間（連結）

(4)【計算期間】

毎月決算型	年2回決算型
原則として、毎月21日から翌月20日までとします。ただし、各計算期間終了日に該当する日(「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。また、最終計算期間の終了日は上記「(3)信託期間」に定める信託期間の終了日とします。	原則として、毎年5月21日から11月20日まで、11月21日から翌年5月20日までとします。ただし、各計算期間終了日に該当する日(「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。また、最終計算期間の終了日は上記「(3)信託期間」に定める信託期間の終了日とします。

e border="0">毎月決算型年2回決算型原則として、毎月21日から翌月20日までとします。

2023/08/17 10:10

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
HSBC中国人民元債券オープン(毎月決算型)

2023/08/17 10:10

#43 課税上の取扱い（連結）

個別元本について
1)追加型株式投資信託について、受益者毎の信託時の受益権の価額等(購入時手数料および当該手数料にかかる消費税等相当額は含まれません。)が当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
2)受益者が同一ファンドの受益権を複数回購入した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行う都度、当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
3)ただし、同一ファンドを複数の販売会社で購入する場合については販売会社毎に、個別元本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを購入する場合は当該支店等毎に、「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」の両コースで購入する場合はコース毎に、個別元本の算出が行われる場合があります。
4)受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。(「元本払戻金(特別分配金)」については、後記「2023/08/17 10:10

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

(単位:千円)
		前事業年度		当事業年度
		(2021年12月31日)		(2022年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	※2	2,208,478		1,872,405
前払費用		18,098		12,065
未収入金		28,578		21,657
未収委託者報酬		1,700,876		1,493,102
未収運用受託報酬		73,265		76,907
未収収益		114,876		133,598
未収還付法人税等		-		48,618
流動資産合計		4,144,174		3,658,355
固定資産
有形固定資産	※1
建物附属設備		1,307		-
器具備品		191		24
有形固定資産合計		1,498		24
無形固定資産
ソフトウェア		2,741		4,441
無形固定資産合計		2,741		4,441
投資その他の資産
敷金		34,632		34,432
繰延税金資産		166,885		185,743
投資その他の資産合計		201,518		220,176
固定資産合計		205,758		224,642
資産合計		4,349,932		3,882,997
負債の部
流動負債
未払金		759,742		665,231
未払費用	※2	1,106,263		977,866
関係会社短期借入金	※2	24,415		50,700
未払消費税等		102,720		13,231
未払法人税等		122,398		-
賞与引当金		219,690		218,338
流動負債合計		2,335,231		1,925,369
負債合計		2,335,231		1,925,369
純資産の部
株主資本
資本金		495,000		495,000
利益剰余金
利益準備金		123,750		123,750
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		1,395,951		1,338,878
利益剰余金合計		1,519,701		1,462,628
株主資本合計		2,014,701		1,957,628
純資産合計		2,014,701		1,957,628
負債・純資産合計		4,349,932		3,882,997

e border="0" width="660">(単位:千円) 前事業年度当事業年度 (2021年12月31日)(2022年12月31日)資産の部流動資産現金及び預金※22,208,4781,872,405前払費用18,09812,065未収入金28,57821,657未収委託者報酬1,700,8761,493,102未収運用受託報酬73,26576,907未収収益114,876133,598未収還付法人税等-48,618流動資産合計4,144,1743,658,355固定資産 有形固定資産※1 建物附属設備1,307-器具備品 191 24有形固定資産合計1,49824無形固定資産  ソフトウェア2,7414,441無形固定資産合計2,7414,441投資その他の資産  敷金34,63234,432繰延税金資産166,885185,743投資その他の資産合計201,518220,176固定資産合計205,758224,642資産合計4,349,9323,882,997負債の部 流動負債 未払金759,742665,231未払費用※21,106,263977,866関係会社短期借入金※224,415 50,700未払消費税等 102,720 13,231未払法人税等122,398-賞与引当金219,690218,338流動負債合計2,335,2311,925,369負債合計2,335,2311,925,369純資産の部株主資本資本金495,000495,000利益剰余金 利益準備金123,750123,750その他利益剰余金 繰越利益剰余金1,395,9511,338,878利益剰余金合計1,519,7011,462,628株主資本合計2,014,7011,957,628純資産合計2,014,7011,957,628負債・純資産合計4,349,9323,882,997

2023/08/17 10:10

#45 資産の評価（連結）

【資産の評価】
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。

2023/08/17 10:10

#46 運用体制（連結）

【運用体制】
■当ファンドの運用

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#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
以下は2023年5月末現在の運用状況です。
また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

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#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表

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#49 （参考情報）運用実績（連結）

主要な資産の状況」については、投資家の利便性に資するため、銘柄の名寄せ等の編集を行っている場合があります。
 
※上記「2023/08/17 10:10