有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和2年11月25日-令和3年5月24日)

米国株配当貴族インデックスマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[令和 3年 5月24日現在]
資産の部
流動資産
預金	433,164,696
コール・ローン	741,268,380
株式	45,780,932,239
投資証券	2,134,776,766
派生商品評価勘定	976,976
未収配当金	72,275,928
差入委託証拠金	155,318,650
流動資産合計	49,318,713,635
資産合計	49,318,713,635
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	2,824,217
未払利息	193
流動負債合計	2,824,410
負債合計	2,824,410
純資産の部
元本等
元本	38,811,214,076
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	10,504,675,149
元本等合計	49,315,889,225
純資産合計	49,315,889,225
負債純資産合計	49,318,713,635

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。 投資証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。 為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) [令和 3年 5月24日現在] 当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[令和 3年 5月24日現在]
1.	期首	令和 2年11月25日
	期首元本額	50,573,167,004円
	期中追加設定元本額	5,665,318,230円
	期中一部解約元本額	17,427,271,158円
	元本の内訳※
	米国株式シグナルチェンジ戦略ファンド(為替ヘッジあり)	16,096,114,293円
	米国株式シグナルチェンジ戦略ファンド(為替ヘッジなし)	22,715,099,783円
	合計	38,811,214,076円
2.	受益権の総数	38,811,214,076口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 令和 2年11月25日 至 令和 3年 5月24日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、株式に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、投資証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、株価指数先物取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、価格変動リスク等の市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[令和 3年 5月24日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[令和 3年 5月24日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	5,940,176,156
投資証券	275,359,735
合計	6,215,535,891

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

株式関連

[令和 3年 5月24日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	1,382,408,576	―	1,380,012,650	△2,395,926
合計		1,382,408,576	―	1,380,012,650	△2,395,926

(注)時価の算定方法

1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

通貨関連

[令和 3年 5月24日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	726,886,140	―	727,434,825	548,685
合計		726,886,140	―	727,434,825	548,685

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[令和 3年 5月24日現在]
1口当たり純資産額	1.2707円
(1万口当たり純資産額)	(12,707円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	CHEVRON CORP	65,328	104.12	6,801,951.36
	EXXON MOBIL CORP	119,383	58.92	7,034,046.36
	AIR PRODUCTS & CHEMICALS INC	22,853	298.19	6,814,536.07
	ALBEMARLE CORP	41,147	159.58	6,566,238.26
	AMCOR PLC	565,566	11.98	6,775,480.68
	ECOLAB INC	29,253	214.24	6,267,162.72
	LINDE PLC	22,751	298.57	6,792,766.07
	NUCOR CORP	85,238	102.13	8,705,356.94
	PPG INDUSTRIES INC	37,985	178.45	6,778,423.25
	SHERWIN-WILLIAMS CO/THE	24,219	283.13	6,857,125.47
	3M CO	32,810	201.86	6,623,026.60
	CATERPILLAR INC	28,830	237.24	6,839,629.20
	DOVER CORP	44,783	148.27	6,639,975.41
	EMERSON ELECTRIC CO	71,751	93.65	6,719,481.15
	GENERAL DYNAMICS CORP	35,575	189.88	6,754,981.00
	ILLINOIS TOOL WORKS	29,031	231.99	6,734,901.69
	PENTAIR PLC	103,158	68.00	7,014,744.00
	ROPER TECHNOLOGIES INC	15,278	439.82	6,719,569.96
	SMITH (A.O.) CORP	97,046	69.27	6,722,376.42
	STANLEY BLACK & DECKER INC	31,728	210.11	6,666,370.08
	WW GRAINGER INC	15,663	456.43	7,149,063.09
	CINTAS CORP	18,755	348.43	6,534,804.65
	EXPEDITORS INTL WASH INC	59,853	122.09	7,307,452.77
	LEGGETT & PLATT INC	131,368	54.11	7,108,322.48
	VF CORP	75,063	77.24	5,797,866.12
	MCDONALD'S CORP	28,281	231.24	6,539,698.44
	GENUINE PARTS CO	54,231	131.43	7,127,580.33
	LOWE'S COS INC	33,017	192.47	6,354,781.99
	TARGET CORP	32,203	225.09	7,248,573.27
	SYSCO CORP	80,277	80.51	6,463,101.27
	WALGREENS BOOTS ALLIANCE INC	125,124	54.88	6,866,805.12
	WALMART INC	47,420	141.75	6,721,785.00
	ARCHER-DANIELS-MIDLAND CO	111,666	66.98	7,479,388.68
	BROWN-FORMAN CORP-CLASS B	86,045	79.78	6,864,670.10
	COCA-COLA CO/THE	121,793	54.62	6,652,333.66
	HORMEL FOODS CORP	143,007	49.42	7,067,405.94
	MCCORMICK & CO-NON VTG SHRS	72,527	90.60	6,570,946.20
	PEPSICO INC	45,492	147.10	6,691,873.20
	CLOROX COMPANY	35,187	178.35	6,275,601.45
	COLGATE-PALMOLIVE CO	83,144	84.23	7,003,219.12
	KIMBERLY-CLARK CORP	50,216	132.35	6,646,087.60
	PROCTER & GAMBLE CO/THE	49,530	138.00	6,835,140.00
	ABBOTT LABORATORIES	53,800	117.13	6,301,594.00
	BECTON DICKINSON AND CO	25,930	244.48	6,339,366.40
	CARDINAL HEALTH INC	108,029	57.34	6,194,382.86
	MEDTRONIC PLC	50,565	127.29	6,436,418.85
	WEST PHARMACEUTICAL SERVICES	20,496	333.45	6,834,391.20
	ABBVIE INC	59,563	116.12	6,916,455.56
	JOHNSON & JOHNSON	40,080	170.96	6,852,076.80
	PEOPLE'S UNITED FINANCIAL	370,619	19.04	7,056,585.76
	FRANKLIN RESOURCES INC	225,496	33.54	7,563,135.84
	S&P GLOBAL INC	17,092	377.50	6,452,230.00
	T ROWE PRICE GROUP INC	37,153	192.17	7,139,692.01
	AFLAC INC	124,304	55.99	6,959,780.96
	CHUBB LTD	39,195	166.71	6,534,198.45
	CINCINNATI FINANCIAL CORP	60,663	120.28	7,296,545.64
	AUTOMATIC DATA PROCESSING	33,872	195.28	6,614,524.16
	INTL BUSINESS MACHINES CORP	46,578	144.74	6,741,699.72
	AT&T INC	211,277	30.01	6,340,422.77
	ATMOS ENERGY CORP	64,190	98.18	6,302,174.20
	CONSOLIDATED EDISON INC	85,656	78.96	6,763,397.76
	NEXTERA ENERGY INC	84,792	74.44	6,311,916.48
アメリカドル 小計		4,762,925		420,085,632.59
				(45,780,932,239)
合 計		4,762,925		45,780,932,239
				(45,780,932,239)

(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

通貨	種 類	銘 柄	口数	評価額	備考
アメリカドル	投資証券	ESSEX PROPERTY TRUST INC	22,311	6,428,245.32
		FEDERAL REALTY INVS TRUST	60,403	6,795,941.53
		REALTY INCOME CORP	95,592	6,364,515.36
アメリカドル合計			178,306	19,588,702.21
				(2,134,776,766)
	合計			2,134,776,766
				(2,134,776,766)

(注1)通貨の種類ごとの小計/合計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資証券 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	62銘柄	95.54%	―	95.54%
	投資証券	3銘柄	―	4.46%	4.46%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。