有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(2023/05/25-2023/11/24)

米国株配当貴族インデックスマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[2023年11月24日現在]
資産の部
流動資産
預金	1,377,160,371
コール・ローン	203,385,264
株式	58,524,531,419
投資証券	2,706,828,694
派生商品評価勘定	96,339,626
未収入金	1,014,370,123
未収配当金	130,805,039
差入委託証拠金	523,373,879
流動資産合計	64,576,794,415
資産合計	64,576,794,415
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	11,929
未払解約金	38,621,562
未払利息	69
流動負債合計	38,633,560
負債合計	38,633,560
純資産の部
元本等
元本	35,586,478,807
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	28,951,682,048
元本等合計	64,538,160,855
純資産合計	64,538,160,855
負債純資産合計	64,576,794,415

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。 投資証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。 為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[2023年11月24日現在]
1.	期首	2023年 5月25日
	期首元本額	40,953,561,917円
	期中追加設定元本額	3,915,322,067円
	期中一部解約元本額	9,282,405,177円
	元本の内訳※
	外国株式アクティブファンドセレクション(ラップ専用)	135,367,330円
	米国株式シグナルチェンジ戦略ファンド(為替ヘッジあり)	3,891,216,060円
	米国株式シグナルチェンジ戦略ファンド(為替ヘッジなし)	9,830,215,891円
	三菱UFJ 米国配当成長株ファンド<為替ヘッジなし>	18,863,238,308円
	三菱UFJ 米国配当成長株ファンド<為替アクティブヘッジ>	2,866,441,218円
	合計	35,586,478,807円
2.	受益権の総数	35,586,478,807口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 2023年 5月25日 至 2023年11月24日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、株式に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、投資証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、株価指数先物取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、価格変動リスク等の市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[2023年11月24日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[2023年11月24日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△119,290,222
投資証券	△62,896,700
合計	△182,186,922

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

株式関連

[2023年11月24日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,262,764,712	―	2,357,721,780	94,957,068
合計		2,262,764,712	―	2,357,721,780	94,957,068

(注)時価の算定方法

1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

通貨関連

[2023年11月24日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	158,945,440	―	160,327,998	1,382,558
	売建
	アメリカドル	1,621,963,017	―	1,621,974,946	△11,929
合計		1,780,908,457	―	1,782,302,944	1,370,629

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[2023年11月24日現在]
1口当たり純資産額	1.8136円
(1万口当たり純資産額)	(18,136円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	CHEVRON CORP	37,049	144.33	5,347,282.17
	EXXON MOBIL CORP	53,545	104.01	5,569,215.45
	AIR PRODUCTS & CHEMICALS INC	20,934	274.27	5,741,568.18
	ALBEMARLE CORP	41,682	126.59	5,276,524.38
	AMCOR PLC	672,511	9.28	6,240,902.08
	ECOLAB INC	36,217	186.65	6,759,903.05
	LINDE PLC	15,803	411.62	6,504,830.86
	NUCOR CORP	39,436	157.40	6,207,226.40
	PPG INDUSTRIES INC	47,243	136.64	6,455,283.52
	SHERWIN-WILLIAMS CO/THE	24,699	274.65	6,783,580.35
	3M CO	64,401	95.37	6,141,923.37
	CATERPILLAR INC	23,257	246.01	5,721,454.57
	DOVER CORP	43,858	138.56	6,076,964.48
	EMERSON ELECTRIC CO	63,960	88.84	5,682,206.40
	GENERAL DYNAMICS CORP	24,909	247.33	6,160,742.97
	ILLINOIS TOOL WORKS	26,019	240.70	6,262,773.30
	NORDSON CORP	27,137	232.82	6,318,036.34
	PENTAIR PLC	97,592	62.72	6,120,970.24
	SMITH (A.O.) CORP	87,091	75.88	6,608,465.08
	STANLEY BLACK & DECKER INC	73,123	89.74	6,562,058.02
	WW GRAINGER INC	8,452	808.98	6,837,498.96
	AUTOMATIC DATA PROCESSING	24,137	231.15	5,579,267.55
	CINTAS CORP	11,474	554.82	6,366,004.68
	C.H. ROBINSON WORLDWIDE INC	69,299	82.74	5,733,799.26
	EXPEDITORS INTL WASH INC	51,736	118.05	6,107,434.80
	MCDONALD'S CORP	22,559	281.93	6,360,058.87
	GENUINE PARTS CO	45,064	137.77	6,208,467.28
	LOWE'S COS INC	31,163	198.48	6,185,232.24
	SYSCO CORP	88,851	72.03	6,399,937.53
	TARGET CORP	53,402	130.50	6,968,961.00
	WALGREENS BOOTS ALLIANCE INC	271,585	20.69	5,619,093.65
	WALMART INC	35,551	154.67	5,498,673.17
	ARCHER-DANIELS-MIDLAND CO	83,544	74.33	6,209,825.52
	BROWN-FORMAN CORP-CLASS B	102,995	59.55	6,133,352.25
	COCA-COLA CO/THE	104,309	58.42	6,093,731.78
	HORMEL FOODS CORP	187,460	32.59	6,109,321.40
	JM SMUCKER CO/THE	51,575	113.31	5,843,963.25
	MCCORMICK & CO-NON VTG SHRS	93,158	66.15	6,162,401.70
	PEPSICO INC	35,784	169.22	6,055,368.48
	CHURCH & DWIGHT CO INC	63,374	94.10	5,963,493.40
	CLOROX COMPANY	47,721	140.51	6,705,277.71
	COLGATE-PALMOLIVE CO	79,678	77.28	6,157,515.84
	KENVUE INC	290,479	20.04	5,821,199.16
	KIMBERLY-CLARK CORP	48,164	122.32	5,891,420.48
	PROCTER & GAMBLE CO/THE	38,718	151.02	5,847,192.36
	ABBOTT LABORATORIES	61,215	102.70	6,286,780.50
	BECTON DICKINSON AND CO	22,390	236.80	5,301,952.00
	CARDINAL HEALTH INC	62,126	105.88	6,577,900.88
	MEDTRONIC PLC	80,653	78.37	6,320,775.61
	ABBVIE INC	39,668	138.47	5,492,827.96
	JOHNSON & JOHNSON	38,377	150.82	5,788,019.14
	WEST PHARMACEUTICAL SERVICES	15,698	351.17	5,512,666.66
	FRANKLIN RESOURCES INC	257,259	23.88	6,143,344.92
	S&P GLOBAL INC	16,680	415.10	6,923,868.00
	T ROWE PRICE GROUP INC	60,506	97.76	5,915,066.56
	AFLAC INC	74,637	82.43	6,152,327.91
	BROWN & BROWN INC	83,268	74.54	6,206,796.72
	CHUBB LTD	27,449	226.67	6,221,864.83
	CINCINNATI FINANCIAL CORP	58,142	102.04	5,932,809.68
	INTL BUSINESS MACHINES CORP	42,120	155.13	6,534,075.60
	ROPER TECHNOLOGIES INC	12,027	528.48	6,356,028.96
	ATMOS ENERGY CORP	53,407	113.05	6,037,661.35
	CONSOLIDATED EDISON INC	65,974	90.52	5,971,966.48
	NEXTERA ENERGY INC	105,293	57.47	6,051,188.71
アメリカドル 小計		4,637,587		391,128,326.00
				(58,524,531,419)
合 計		4,637,587		58,524,531,419
				(58,524,531,419)

(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

通貨	種 類	銘 柄	口数	評価額	備考
アメリカドル	投資証券	ESSEX PROPERTY TRUST INC	27,032	5,753,761.20
		FEDERAL REALTY INVS TRUST	66,223	6,098,476.07
		REALTY INCOME CORP	117,012	6,237,909.72
アメリカドル合計			210,267	18,090,146.99
				(2,706,828,694)
	合計			2,706,828,694
				(2,706,828,694)

(注1)通貨の種類ごとの小計/合計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資証券 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	64銘柄	95.58%	―	95.58%
	投資証券	3銘柄	―	4.42%	4.42%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。