有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2022/12/07-2023/06/06)

サイバーセキュリティ株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[2023年 6月 6日現在]
資産の部
流動資産
預金	2,714,603,411
コール・ローン	4,857,710,094
株式	466,032,821,918
投資証券	2,760,712,959
派生商品評価勘定	6,728,800
未収入金	9,731,586,288
未収配当金	86,342,469
流動資産合計	486,190,505,939
資産合計	486,190,505,939
負債の部
流動負債
未払金	7,140,524,793
未払解約金	1,665,000,000
未払利息	10,682
流動負債合計	8,805,535,475
負債合計	8,805,535,475
純資産の部
元本等
元本	161,424,344,224
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	315,960,626,240
元本等合計	477,384,970,464
純資産合計	477,384,970,464
負債純資産合計	486,190,505,939

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。 投資証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[2023年 6月 6日現在]
1.	期首	2022年12月 7日
	期首元本額	174,177,276,009円
	期中追加設定元本額	8,585,472,110円
	期中一部解約元本額	21,338,403,895円
	元本の内訳※
	サイバーセキュリティ株式オープン(為替ヘッジあり)予想分配金提示型	2,812,590,567円
	サイバーセキュリティ株式オープン(為替ヘッジなし)予想分配金提示型	22,187,706,182円
	サイバーセキュリティ株式オープン(為替ヘッジあり)	24,997,545,659円
	サイバーセキュリティ株式オープン(為替ヘッジなし)	108,757,292,193円
	三菱UFJ国際 サイバーセキュリティ株式オープン(為替ヘッジなし)(FOFs用)(適格機関投資家限定)	2,669,209,623円
	合計	161,424,344,224円
2.	受益権の総数	161,424,344,224口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 2022年12月 7日 至 2023年 6月 6日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、株式に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、投資証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。 当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[2023年 6月 6日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[2023年 6月 6日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	86,018,505,980
投資証券	252,250,304
合計	86,270,756,284

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

[2023年 6月 6日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	1,820,965,900	―	1,814,237,100	6,728,800
合計		1,820,965,900	―	1,814,237,100	6,728,800

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[2023年 6月 6日現在]
1口当たり純資産額	2.9573円
(1万口当たり純資産額)	(29,573円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
円	トレンドマイクロ	838,800	7,037.00	5,902,635,600
円 小計		838,800		5,902,635,600
アメリカドル	BOOZ ALLEN HAMILTON HOLDINGS	210,210	103.18	21,689,467.80
	PAYCOM SOFTWARE INC	144,695	305.93	44,266,541.35
	ALPHABET INC-CL C	1,262,195	126.63	159,831,752.85
	AKAMAI TECHNOLOGIES INC	864,659	93.84	81,139,600.56
	CADENCE DESIGN SYS INC	390,165	232.33	90,647,034.45
	CHECK POINT SOFTWARE TECH	432,359	123.99	53,608,192.41
	CLOUDFLARE INC - CLASS A	2,208,435	69.91	154,391,690.85
	CROWDSTRIKE HOLDINGS INC - A	857,033	154.08	132,051,644.64
	CYBERARK SOFTWARE LTD/ISRAEL	427,883	149.18	63,831,585.94
	DATADOG INC - CLASS A	1,223,820	100.35	122,810,337.00
	DYNATRACE INC	645,745	52.80	34,095,336.00
	FORTINET INC	2,373,105	71.27	169,131,193.35
	HASHICORP INC-CL A	1,764,842	34.51	60,904,697.42
	MICROSOFT CORP	655,506	335.94	220,210,685.64
	MONGODB INC	225,085	388.57	87,461,278.45
	OKTA INC	1,412,875	72.01	101,741,128.75
	ORACLE CORP	647,710	106.93	69,259,630.30
	PALO ALTO NETWORKS INC	834,202	226.79	189,188,671.58
	QUALYS INC	335,847	128.01	42,991,774.47
	SALESFORCE INC	631,780	209.86	132,585,350.80
	SENTINELONE INC -CLASS A	3,265,220	12.77	41,696,859.40
	SERVICENOW INC	259,949	556.71	144,716,207.79
	SMARTSHEET INC-CLASS A	1,368,465	49.29	67,451,639.85
	SNOWFLAKE INC-CLASS A	301,825	181.75	54,856,693.75
	SPLUNK INC	1,038,455	101.86	105,777,026.30
	TENABLE HOLDINGS INC	2,003,315	40.49	81,114,224.35
	VERISIGN INC	163,293	224.96	36,734,393.28
	ZSCALER INC	735,968	148.05	108,960,062.40
	ARISTA NETWORKS INC	288,070	162.63	46,848,824.10
	CISCO SYSTEMS INC	1,999,555	50.21	100,397,656.55
	MOTOROLA SOLUTIONS INC	228,990	283.25	64,861,417.50
	BROADCOM INC	121,185	802.30	97,226,725.50
	MICRON TECHNOLOGY INC	1,314,200	67.77	89,063,334.00
	NVIDIA CORP	332,925	391.71	130,410,051.75
アメリカドル 小計		30,969,566		3,201,952,711.13
				(446,992,598,473)
イギリスポンド	COMPUTACENTER PLC	646,684	23.16	14,977,201.44
イギリスポンド 小計		646,684		14,977,201.44
				(2,599,293,309)
韓国ウォン	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD	1,369,782	71,700.00	98,213,369,400.00
韓国ウォン 小計		1,369,782		98,213,369,400.00
				(10,538,294,536)
合 計		33,824,832		466,032,821,918
				(460,130,186,318)

(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

通貨	種 類	銘 柄	口数	評価額	備考
アメリカドル	投資証券	EQUINIX INC	26,260	19,775,880.80
アメリカドル合計			26,260	19,775,880.80
				(2,760,712,959)
	合計			2,760,712,959
				(2,760,712,959)

(注1)通貨の種類ごとの小計/合計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資証券 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	34銘柄	99.39%	―	95.35%
	投資証券	1銘柄	―	0.61%	0.59%
イギリスポンド	株式	1銘柄	100.00%	―	0.55%
韓国ウォン	株式	1銘柄	100.00%	―	2.25%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。