有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(2025/06/09-2025/12/08)

NASDAQ100インデックスマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[2025年12月 8日現在]
資産の部
流動資産
預金	3,816,085,315
コール・ローン	50,093,882
株式	249,742,071,636
派生商品評価勘定	101,480,541
未収配当金	148,118,955
未収利息	635
差入委託証拠金	1,899,375,164
流動資産合計	255,757,226,128
資産合計	255,757,226,128
負債の部
流動負債
未払解約金	2,309,622
流動負債合計	2,309,622
負債合計	2,309,622
純資産の部
元本等
元本	84,249,163,474
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	171,505,753,032
元本等合計	255,754,916,506
純資産合計	255,754,916,506
負債純資産合計	255,757,226,128

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。 為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[2025年12月 8日現在]
1.	期首	2025年 6月 9日
	期首元本額	80,260,277,522円
	期中追加設定元本額	13,783,085,381円
	期中一部解約元本額	9,794,199,429円
	元本の内訳※
	MAXISナスダック100上場投信	10,935,560,465円
	MAXISナスダック100上場投信(為替ヘッジあり)	3,649,117,247円
	eMAXIS NASDAQ100インデックス	69,619,448,502円
	eMAXIS/PayPay証券 全世界バランス	45,037,260円
	合計	84,249,163,474円
2.	受益権の総数	84,249,163,474口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 2025年 6月 9日 至 2025年12月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、株式に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、株価指数先物取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、価格変動リスク等の市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[2025年12月 8日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[2025年12月 8日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	36,777,795,410
合計	36,777,795,410

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

株式関連

[2025年12月 8日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	5,171,465,877	―	5,272,919,097	101,453,220
合計		5,171,465,877	―	5,272,919,097	101,453,220

(注)時価の算定方法

1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

通貨関連

[2025年12月 8日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	31,495,450	―	31,510,512	15,062
	売建
	アメリカドル	731,819,865	―	731,807,606	12,259
合計		763,315,315	―	763,318,118	27,321

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[2025年12月 8日現在]
1口当たり純資産額	3.0357円
(1万口当たり純資産額)	(30,357円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	BAKER HUGHES CO	81,744	49.20	4,021,804.80
	DIAMONDBACK ENERGY INC	24,003	158.60	3,806,875.80
	LINDE PLC	38,880	399.57	15,535,281.60
	AXON ENTERPRISE INC	6,509	550.95	3,586,133.55
	FASTENAL CO	95,156	41.50	3,948,974.00
	HONEYWELL INTERNATIONAL INC	52,629	191.33	10,069,506.57
	PACCAR INC	43,539	110.33	4,803,657.87
	AUTOMATIC DATA PROCESSING	33,584	261.63	8,786,581.92
	CINTAS CORP	33,413	186.75	6,239,877.75
	COPART INC	80,173	38.72	3,104,298.56
	PAYCHEX INC	29,817	112.06	3,341,293.02
	THOMSON REUTERS CORP	37,369	133.42	4,985,771.98
	VERISK ANALYTICS INC	11,584	221.24	2,562,844.16
	CSX CORP	154,576	36.30	5,611,108.80
	OLD DOMINION FREIGHT LINE	17,426	155.15	2,703,643.90
	TESLA INC	122,834	455.00	55,889,470.00
	LULULEMON ATHLETICA INC	9,513	190.01	1,807,565.13
	AIRBNB INC-CLASS A	35,577	124.32	4,422,932.64
	BOOKING HOLDINGS INC	2,687	5,197.04	13,964,446.48
	DOORDASH INC - A	33,362	225.00	7,506,450.00
	MARRIOTT INTERNATIONAL -CL A	22,508	292.59	6,585,615.72
	STARBUCKS CORP	94,249	85.12	8,022,474.88
	ALPHABET INC-CL A	196,043	321.27	62,982,734.61
	ALPHABET INC-CL C	183,000	322.09	58,942,470.00
	CHARTER COMMUNICATIONS INC-A	11,325	205.10	2,322,757.50
	COMCAST CORP-CLASS A	305,356	27.31	8,339,272.36
	ELECTRONIC ARTS INC	20,746	203.92	4,230,524.32
	META PLATFORMS INC-CLASS A	73,098	673.42	49,225,655.16
	NETFLIX INC	352,330	100.24	35,317,559.20
	TAKE-TWO INTERACTIVE SOFTWRE	15,295	247.88	3,791,324.60
	TRADE DESK INC/THE -CLASS A	36,952	40.05	1,479,927.60
	WARNER BROS DISCOVERY INC	205,278	26.08	5,353,650.24
	AMAZON.COM INC	359,426	229.53	82,499,049.78
	MERCADOLIBRE INC	4,204	2,066.42	8,687,229.68
	O'REILLY AUTOMOTIVE INC	70,353	98.89	6,957,208.17
	PDD HOLDINGS INC	55,381	117.62	6,513,913.22
	ROSS STORES INC	27,119	177.87	4,823,656.53
	COSTCO WHOLESALE CORP	36,771	894.68	32,898,278.28
	COCA-COLA EUROPACIFIC PARTNE	37,992	90.65	3,443,974.80
	KEURIG DR PEPPER INC	112,635	28.69	3,231,498.15
	KRAFT HEINZ CO/THE	98,138	24.34	2,388,678.92
	MONDELEZ INTERNATIONAL INC-A	107,287	54.90	5,890,592.73
	MONSTER BEVERAGE CORP	80,960	73.74	5,969,990.40
	PEPSICO INC	113,517	145.02	16,462,235.34
	DEXCOM INC	32,516	65.49	2,129,472.84
	GE HEALTHCARE TECHNOLOGY	37,856	85.46	3,235,173.76
	IDEXX LABORATORIES INC	6,634	714.10	4,737,339.40
	INTUITIVE SURGICAL INC	29,723	575.34	17,100,830.82
	AMGEN INC	44,638	329.89	14,725,629.82
	ASTRAZENECA PLC-SPONS ADR	48,709	90.18	4,392,577.62
	BIOGEN INC	12,157	181.30	2,204,064.10
	GILEAD SCIENCES INC	102,881	121.22	12,471,234.82
	REGENERON PHARMACEUTICALS	8,637	718.36	6,204,475.32
	VERTEX PHARMACEUTICALS INC	21,259	455.48	9,683,049.32
	PAYPAL HOLDINGS INC	79,215	62.28	4,933,510.20
	ADOBE INC	35,173	346.26	12,179,002.98
	APPLOVIN CORP-CLASS A	25,508	691.94	17,650,005.52
	ATLASSIAN CORP-CL A	13,787	159.33	2,196,682.71
	AUTODESK INC	17,744	306.74	5,442,794.56
	CADENCE DESIGN SYS INC	22,593	337.53	7,625,815.29
	COGNIZANT TECH SOLUTIONS-A	40,495	80.72	3,268,756.40
	CROWDSTRIKE HOLDINGS INC - A	20,808	512.03	10,654,320.24
	DATADOG INC - CLASS A	26,804	151.41	4,058,393.64
	FORTINET INC	63,535	86.92	5,522,462.20
INTUIT INC	23,129	673.63	15,580,388.27
MICROSOFT CORP	250,510	483.16	121,036,411.60
PALANTIR TECHNOLOGIES INC-A	188,570	181.76	34,274,483.20
PALO ALTO NETWORKS INC	55,462	198.84	11,028,064.08
ROPER TECHNOLOGIES INC	8,923	447.56	3,993,577.88
SHOPIFY INC - CLASS A	101,191	161.08	16,299,846.28
STRATEGY INC	21,882	178.99	3,916,659.18
SYNOPSYS INC	15,343	466.76	7,161,498.68
WORKDAY INC-CLASS A	17,993	219.96	3,957,740.28
ZSCALER INC	12,909	242.68	3,132,756.12
APPLE INC	500,147	278.78	139,430,980.66
CDW CORP/DE	10,867	146.25	1,589,298.75
CISCO SYSTEMS INC	328,343	77.97	25,600,903.71
T-MOBILE US INC	93,314	209.63	19,561,413.82
AMERICAN ELECTRIC POWER	44,342	117.54	5,211,958.68
CONSTELLATION ENERGY	25,903	359.82	9,320,417.46
EXELON CORP	83,743	43.81	3,668,780.83
XCEL ENERGY INC	49,038	77.18	3,784,752.84
ADVANCED MICRO DEVICES	134,558	217.97	29,329,607.26
ANALOG DEVICES INC	40,790	281.29	11,473,819.10
APPLIED MATERIALS INC	66,054	268.00	17,702,472.00
ARM HOLDINGS PLC-ADR	11,325	141.31	1,600,335.75
ASML HOLDING NV-NY REG SHS	7,025	1,099.47	7,723,776.75
BROADCOM INC	262,169	390.24	102,308,830.56
GLOBALFOUNDRIES INC	46,015	38.95	1,792,284.25
INTEL CORP	362,919	41.41	15,028,475.79
KLA CORP	10,942	1,214.46	13,288,621.32
LAM RESEARCH CORP	104,939	158.70	16,653,819.30
MARVELL TECHNOLOGY INC	71,481	98.91	7,070,185.71
MICROCHIP TECHNOLOGY INC	44,747	65.81	2,944,800.07
MICRON TECHNOLOGY INC	92,792	237.22	22,012,118.24
NVIDIA CORP	818,952	182.41	149,385,034.32
NXP SEMICONDUCTORS NV	20,904	227.95	4,765,066.80
ON SEMICONDUCTOR	33,910	54.74	1,856,233.40
QUALCOMM INC	89,465	174.81	15,639,376.65
TEXAS INSTRUMENTS INC	75,381	182.54	13,760,047.74
COSTAR GROUP INC	35,127	68.01	2,388,987.27
アメリカドル 小計		8,416,114		1,608,748,206.88
				(249,742,071,636)
合 計		8,416,114		249,742,071,636
				(249,742,071,636)

(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入株式 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	101銘柄	100.00%	100.00%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。